УТВЕРЖДЕН
Совет директоров ЗАО "Голден Лайн"
Протокол №б/н от 30.04.2003
председатель Совета директоров С.С. Алимбеков _____________
(подпись)
М.П.
Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й О Т Ч Е Т
ЭМИТЕНТА ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ
за: I квартал 2003 г
Закрытое акционерное общество "Голден Лайн"
Код эмитента: 14901-H
Место нахождения: 129110, Москва, ул. Щепкина, д. 51/4, стр. 1
Почтовый адрес: 129110, Москва, ул. Щепкина, д. 51/4, стр. 1
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
генеральный директор ЗАО "Голден Лайн" Васильев Валерий Викторович _________________
(подпись)
главный бухгалтер ЗАО "Голден Лайн" Верхова Татьяна Петровна _________________
(подпись)
29.04.2003
(М.П.)
Контактное лицо: Стенин Петр Владимирович
начальник юридического отдела ЗАО "Голден Лайн"
Тел.: 916-50-00 Факс: 281-19-71
Адрес электронной почты: ps@nt.gl.ru
А. Данные об эмитенте
9. Полное фирменное наименование эмитента.
Закрытое акционерное общество "Голден Лайн"
Golden Line Ltd.
10. Сокращенное наименование.
ЗАО "Голден Лайн"
11. Сведения об изменениях в наименовании и организационно-правовой форме эмитента.
Закрытое акционерное общество "Голден Лайн"
ЗАО "Голден Лайн"
Введено: 7.08.1996
Совместное советско-канадское предприятие "Голден Лайн" (товарищество с ограниченной ответственностью)
Голден Лайн
Введено: 31.03.1993
Совместное предприятие "Newbridge Soviet Telecom"
СП "НСТ"
Введено: 29.08.1991
Текущее наименование введено: 7.08.1996
12. Сведения о государственной регистрации эмитента и наличии у него лицензий.
Дата государственной регистрации эмитента: 7.08.1996
Номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента): 023.220
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Московская регистрационная палата
Лицензии:
Номер: 11086
Дата выдачи: 11.12.1998
Срок действия: до 1.01.2004
Орган, выдавший лицензию: Государственный комитет Российской Федерации по связи и информатизации
Виды деятельности: предоставление в аренду каналов связи
Номер: 17895
Дата выдачи: 19.04.2001
Срок действия: до 19.04.2011
Орган, выдавший лицензию: Министерство Российской Федерации по связи и информатизации
Виды деятельности: предоставление услуг местной телефонной связи
Номер: 18468
Дата выдачи: 21.06.2001
Срок действия: до 21.06.2006
Орган, выдавший лицензию: Министерство Российской Федерации по связи и информатизации
Виды деятельности: предоставление услуг телематических служб
Номер: 20549
Дата выдачи: 27.12.2001
Срок действия: до 27.12.2006
Орган, выдавший лицензию: Министерство Российской Федерации по связи и информатизации
Виды деятельности: предоставление услуг передачи данных
13. Идентификационный номер налогоплательщика.
7702046601
14. Отраслевая принадлежность эмитента.
Коды ОКОНХ:
52300, 84200, 95120, 61124, 95300,
95630, 72200
15. Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны.
Место нахождения: 129110, Москва, ул. Щепкина, д. 51/4, стр. 1
Почтовый адрес: 129110, Москва, ул. Щепкина, д. 51/4, стр. 1
Тел.: (095) 916-50-00 Факс: 095) 281-19-71
Адрес электронной почты: adm@gl.ru
16. Сведения об аудиторе эмитента.
Наименование: ЗАО "Делойт и Туш СНГ"
Место нахождения: 129009, Москва, ул. Воздвиженка, д. 4/7, стр. 2
ИНН:
Почтовый адрес: 129009, Москва, ул. Воздвиженка, д. 4/7, стр. 2
Тел.: (095) 7870600 Факс: (095) 7870601
Адрес электронной почты: dpearson@deloitte.ru
Данные о лицензии аудитора:
Номер лицензии: Е-002417
Дата выдачи: 6.11.2002
Срок действия: до 6.11.2007
Орган, выдавший лицензию: Министерство финансов Российской Федерации
17. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги эмитента.
Подразделение эмитента, осуществляющее ведение реестра владельцев:
Наименование: юридический отдел закрытого акционерного общества "Голден Лайн"
Место нахождения: 129110, г. Москва, ул. Щепкина, д. 51/4, стр. 1
Почтовый адрес: 129110, г. Москва, ул. Щепкина, д. 51/4, стр. 1
Тел.: (095) 915-50-00 Факс: (095) 281-19-71
Адрес электронной почты: ps@nt.gl.ru
Централизованное хранение эмиссионных ценных бумаг эмитента в отчетном квартале не осуществлялось
18. Депозитарий эмитента.
Депозитария не имеет
19. Участники эмитента.
Общее количество акционеров (участников): 1
Акционеры (участники), владеющие не менее чем 20 процентами уставного капитала эмитента:
19.1 Наименование: Закрытое акционерное общество "МТУ-ИНТЕЛ"
Место нахождения: 119121, Российская Федерация, г. Москва, Смоленская-Сенная пл., д. 27, стр. 2
Почтовый адрес: 127473, Российская Федерация, г. Москва, ул. Делегатская, д. 3 "В"
Доля в уставном капитале эмитента: 100 %
20. Структура органов управления эмитента.
Органами управления ЗАО "Голден Лайн" являются:
- Общее собрание акционеров;
- Совет директоров;
- Генеральный директор.
Компетенция общего собрания акционеров (участников) эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
Компетенция общего собрания акционеров эмитента в соответствии со статьей 9.2. его Устава:
1) Внесение изменений и дополнений в устав или утверждение устава в новой редакции.
2) Реорганизация Общества.
3) Ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов.
4) Определение количественного состава Совета директоров Общества, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий.
5) Определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями.
6) Увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций за исключением увеличения уставного капитала за счет имущества Общества путем распределения дополнительных акций среди всех акционеров пропорционально количеству принадлежащих каждому из них акций.
7) Уменьшение уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Обществом акций.
8) Размещение посредством закрытой подписки эмиссионных ценных бумаг Общества, конвертируемых в акции.
9) Образование исполнительного органа Общества, досрочное прекращение его полномочий.
10) Избрание членов Ревизионной комиссии/Ревизора Общества и досрочное прекращение их полномочий.
11) Утверждение аудитора Общества.
12) Утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, и убытков Общества по результатам финансового года.
13) Определение порядка ведения Общего собрания акционеров Общества.
14) Избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий.
15) Дробление и консолидация акций.
16) Принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в следующих случаях:
- если предметом сделки или нескольких взаимосвязанных сделок является имущество, стоимость которого по данным бухгалтерского учета (цена предложения приобретаемого имущества) составляет 2 и более процентов балансовой стоимости активов Общества по данным бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
- если сделка и (или) несколько взаимосвязанных между собой сделок являются размещением посредством подписки или реализацией акций, составляющих более 2 процентов обыкновенных акций, ранее размещенных Обществом, и обыкновенных акций, в которые могут быть конвертированы ранее размещенные эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции;
- если сделка или несколько взаимосвязанных сделок являются размещением посредством подписки эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции составляющие более 2 процентов обыкновенных акций ранее размещенных Обществом, и обыкновенных акций, в которые могут быть конвертированы ранее размещенные эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции.
- если количество незаинтересованных членов Совета директоров Общества составляет менее определенного настоящим уставом кворума для проведения заседания Совета директоров Общества.
17) Принятие решений об одобрении крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением Обществом имущества, в случаях:
- если единогласие Совета директоров Общества по вопросу о совершении крупной сделки не достигнуто и по решению Совета директоров Общества вопрос о совершении крупной сделки вынесен на решение Общего собрания акционеров Общества.
- если предметом сделки является имущество, стоимость которого составляет свыше 50 процентов балансовой стоимости активов Общества на дату принятия решения о совершении такой сделки.
18) Передача полномочий исполнительного органа Общества по договору коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему).
19) Принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций.
20) Утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Общества.
21) Решение иных вопросов, предусмотренных действующим законодательством РФ.
Компетенция совета директоров (наблюдательного совета) эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
Компетенция совета директоров эмитента в соответствии со статьей 10.8 Устава:
1) Определение приоритетных направлений деятельности Общества.
2) Созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров, за исключением случаев, когда созыв осуществляется помимо Совета директоров Общества.
3) Утверждение повестки дня Общего собрания акционеров Общества.
4) Определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров Общества, и другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Общества в соответствии с уставом и действующим законодательством РФ и связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров Общества.
5) Вынесение на решение Общего собрания акционеров Общества вопросов, предусмотренных подпунктами 2, 6, 14 -20 пункта 9.2 устава.
6) Рекомендации по размеру выплачиваемых членам Ревизионной комиссии/Ревизору Общества вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора.
7) Рекомендации по размеру годового дивиденда по акциям и порядку его выплаты.
8) Внесение изменений и дополнений в устав Общества, связанных с созданием филиалов и открытием представительств и их ликвидации.
9) Увеличение уставного капитала Общества за счет имущества Общества путем размещения Обществом дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций только среди акционеров пропорционально количеству принадлежащих им акций. Решение принимается Советом директоров Общества единогласно, при этом не учитываются голоса выбывших членов Совета директоров Общества.
10) Размещение облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных уставом и действующим законодательством РФ.
11) Утверждение решений, проспектов эмиссий, отчетов о выпуске ценных бумаг Общества.
12) Приобретение размещенных Обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг;
13) Реализация приобретенных Обществом и поступивших в распоряжение Общества собственных акций.
14) Определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных действующим законодательством РФ.
15) Использование резервного фонда и иных фондов Общества.
16) Утверждение внутренних документов Общества, за исключением предусмотренных подпунктом 20 пункта 9.2. устава, а также за исключением иных внутренних документов Общества, утверждение которых отнесено к компетенции исполнительного органа Общества.
17) Создание филиалов и открытие представительств Общества, а также ликвидация филиалов и закрытие представительств.
18) Принятие решений об участии Общества в иных организациях, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 19 пункта 9.2.
19) Одобрение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением имущества, в случае, если предметом сделки является имущество, стоимость которого составляет от 25 до 50 процентов балансовой стоимости активов Общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату.
В случае, если единогласие Совета директоров Общества по вопросу о совершении крупной сделки не достигнуто, по решению Совета директоров Общества вопрос о совершении крупной сделки может быть вынесен на решение Общего собрания акционеров Общества.
20) Одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, за исключением случаев, когда:
- предметом сделки или нескольких взаимосвязанных сделок является имущество, стоимость которого по данным бухгалтерского учета (цена предложения приобретаемого имущества) составляет 2 и более процентов балансовой стоимости активов Общества по данным бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
- сделка и (или) несколько взаимосвязанных между собой сделок являются размещением посредством подписки или реализацией акций, составляющих более 2 процентов обыкновенных акций, ранее размещенных Обществом, и обыкновенных акций, в которые могут быть конвертированы ранее размещенные эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции;
- сделка или несколько взаимосвязанных сделок являются размещением посредством подписки эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, составляющие более 2 процентов обыкновенных акций ранее размещенных, и обыкновенных акций, в которые могут быть конвертированы ранее размещенные эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции;
- количество незаинтересованных членов Совета директоров Общества составляет менее определенного уставом кворума для проведения заседания Совета директоров Общества.
21) Утверждение годовых планов Общества, его организационной структуры и сметы на содержание исполнительного органа Общества.
22) Утверждение условий договора с управляющим (управляющей организацией) и заключение его в случае принятия Общим собранием акционеров Общества решения о передаче полномочий исполнительного органа коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему) и принятие решения о приостановлении переданных полномочий и действия договора.
23) Принятие и изменение регламента проведения заседаний Совета директоров Общества.
24) Утверждение регистратора Общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним.
25) Иные вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Общества действующим законодательством РФ и уставом.
Компетенция единоличного и коллегиального исполнительных органов эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
Компетенция генерального директора в соответствии со статьей 11.2 Устава эмитента:
1) представляет интересы Общества перед третьими лицами;
2) распоряжается имуществом и средствами Общества;
3) открывает в банках расчетный и другие счета для осуществления всех видов расчетов, кредитных и кассовых операций;
4) самостоятельно заключает в РФ и за границей соглашения, договоры и иные сделки от имени Общества, за исключением заключаемых по решению Совета директоров Общества или Общего собрания акционеров Общества крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность;
5) издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми сотрудниками Общества;
6) утверждает штатное расписание Общества, заключает договоры, в том числе трудовые и договоры подряда, совершает хозяйственные операции и гражданско-правовые сделки;
7) назначает руководителей структурных подразделений и смещает их;
8) нанимает и увольняет работников в соответствии с действующим законодательством РФ;
9) поощряет отличившихся работников, налагает дисциплинарные взыскания;
10) устанавливает условия оплаты труда, включая размеры должностных окладов, надбавки к должностным окладам и доплаты работникам, порядок их премирования, определяет и утверждает Правила внутреннего трудового распорядка Общества, принципы и порядок нормирования и пересмотра норм труда;
11) командирует работников за границу и принимает иностранных специалистов;
12) оспаривает в суде, арбитражном суде в установленном действующим законодательством РФ порядке действия граждан, юридических лиц, органов государственной власти и управления, затрагивающие интересы Общества;
13) организует учет и отчетность Общества.
К компетенции генерального директора в соответствии со ст. 11.3 Устава эмитента относятся также следующие вопросы:
1) организация выполнения решения Общего собрания акционеров Общества о распределении части прибыли на развитие Общества.
2) рассмотрение отчетов о результатах деятельности подразделений Общества.
3) обеспечение мероприятий по подготовке и проведению Общего собрания акционеров Общества в соответствии с решением Совета директоров Общества.
4) утверждение, по согласованию с Советом директоров Общества, перечня информации, относящейся к коммерческой тайне.
5) предоставление Совету директоров Общества рекомендаций: о получении долгосрочных кредитов, об осуществлении Обществом капиталовложений, о заключении иных сделок и издании актов, принятие решения о заключении или издании которых входит в компетенцию Совета директоров Общества; о вынесении на Общее собрание акционеров Общества вопроса о размещении дополнительных акций; об изменении и расширении деятельности Общества, его представительств, филиалов и дочерних Обществ; по правилам процедур и другим внутренним документам, регулирующим отношения внутри Общества; по организационной структуре Общества.
6) обеспечение соблюдения договорных обязательств Общества.
7) обеспечение ведения Реестра акционеров Общества.
8) обеспечение выкупа собственных акций и продажи акций, находящихся в распоряжении Общества, в соответствии с решением Совета директоров Общества, обеспечение размещения дополнительных акций.
9) выплата дивидендов в порядке и в срок, определенные при эмиссии либо Общим собранием акционеров Общества или Советом директоров Общества.
10) обеспечение правовой защиты интересов Общества, коммерческой тайны и безопасности Общества и его должностных лиц.
11) информирование акционеров о состоянии дел в Обществе. Генеральный директор обязан предупреждать о возможном банкротстве Общества в случае невозможности исполнения обязательств перед кредиторами.
12) координация и контроль деятельности основных подразделений Общества и выполнение других управленческих функций в соответствии со своей компетенцией.
13) предоставление акционерам и их полномочным представителям для ознакомления документации Общества в любое время в течение рабочего дня и возможности снимать копии с указанных документов, за исключением относящихся к коммерческой тайне Общества.
21. Члены совета директоров (наблюдательного совета) эмитента.
Совет директоров
Председатель: Алимбеков Саид Синятуллович
Члены совета директоров:
Васильев Валерий Викторович
Год рождения: 1963
Должности за последние 5 лет:
Период: 1993 - наст. время
Организация: ЗАО "Голден Лайн" (с учетом изменения организационно-правовой формы)
Сфера деятельности: связь
Должность: генеральный директор
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Сидоров Василий Васильевич
Год рождения: 1971
Должности за последние 5 лет:
Период: 1996 - 1997
Организация: "Columbus Capital"
Сфера деятельности: финансовое консультирование, инвестиции
Должность: директор
Период: 1997 - 2000
Организация: ОАО "Инвестиционная компания связи"
Сфера деятельности: связь
Должность: заместитель генерального директора
Период: 2000 - наст. время
Организация: ЗАО "Система телекоммуникаций, информатики и связи"
Сфера деятельности: связь
Должность: первый заместитель генерального директора по финансам и инвестициям
Период: 2001 - наст. время
Организация: ЗАО "Комстар"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2001 - 2002
Организация: ОАО "Московская городская телефонная сеть"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2001 - 2002
Организация: ЗАО "Телмос"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2001 - 2002
Организация: ОАО "Научно-техническое предприятие "Интеллект Телеком"
Сфера деятельности: НИОКР в области связи
Должность: член Совета директоров
Период: 2001 - 2002
Организация: ЗАО "МТУ-Интел"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2001 - 2002
Организация: ЗАО "ПТТ-Телепорт Москва"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2001 - наст. время
Организация: ОАО "Московская телекоммуникационная корпорация"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2001 - наст. время
Организация: ЗАО "Межрегиональный Транзит Телеком"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2001 - наст. время
Организация: ЗАО "Компания "МТУ-информ"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2001 - наст. время
Организация: ЗАО "Персональные коммуникации"
Сфера деятельности: связь
Должность: Председатель Совета директоров
Период: 2002 - наст. время
Организация: ОАО "Мобильные ТелеСистемы"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2002 - наст. время
Организация: ОАО "Московская сотовая связь"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Алимбеков Саид Синятуллович
Год рождения: 1948
Должности за последние 5 лет:
Период: - 1999
Организация: ОАО МГТС
Сфера деятельности: связь
Должность: заместитель генерального директора - начальник управления капитальным строительством
Период: 1998 - 2000
Организация: ЗАО "Инвест-Проект-Связь"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 1999 - наст. время
Организация: ЗАО "Компания "МТУ-Информ"
Сфера деятельности: связь
Должность: генеральный директор
Период: 1999 - наст. время
Организация: ЗАО "Компания "МТУ-Информ"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 1999 - 2001
Организация: ЗАО "МОНТ-КОМ"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 1999 - 2002
Организация: ЗАО "Компания "МТУ-Информ"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Правления
Период: 2000 - наст. время
Организация: ЗАО "МТУ-Интел"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2000 - 2001
Организация: ЗАО "Компания "ЭТЕЛ"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2001 - 2002
Организация: ОАО "Персональные коммуникации"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров; председатель Совета директоров
Период: 2002 - наст. время
Организация: НПФ "Система"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Период: 2002 - наст. время
Организация: ЗАО "Голден Лайн"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров; председатель Совета директоров
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Репин Николай Николаевич
Год рождения: 1959
Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - 1999
Организация: ЗАО "Компания МТУ-Информ"
Сфера деятельности: связь
Должность: начальник отдела технологий Интернет ЗАО "Компания МТУ-Информ"
Период: 1999 - 2000
Организация: ЗАО "МТУ-Интел"
Сфера деятельности: связь
Должность: заместитель генерального директора ЗАО "МТУ-Интел"
Период: 2000 - наст. время
Организация: ЗАО "ПТТ-Телепорт Москва"
Сфера деятельности: связь
Должность: генеральный директор ЗАО "ПТТ-Телепорт Москва"
Период: 2000 - наст. время
Организация: ЗАО "МТУ-Интел"
Сфера деятельности: связь
Должность: генеральный директор ЗАО "МТУ-Интел"
Период: 2003 - наст. время
Организация: ЗАО "ПортТелеком"
Сфера деятельности: связь
Должность: член Совета директоров
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
22. Единоличный и коллегиальный органы управления эмитента и должностные лица управляющего эмитента.
Единоличный исполнительный орган, а также члены коллегиального исполнительного органа эмитента:
Васильев Валерий Викторович
Год рождения: 1963
Должности за последние 5 лет:
Период: 1993 - наст. время
Организация: ЗАО "Голден Лайн" (с учетом изменения организационно-правовой формы)
Сфера деятельности: связь
Должность: генеральный директор
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Лицо, исполняющее функции единоличного исполнительного органа эмитента: Васильев Валерий Викторович
23. Вознаграждения, выплачиваемые членам совета директоров (наблюдательного совета) и другим должностным лицам эмитента.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
24. Сведения о юридических лицах, участником которых является эмитент.
Юридические лица, не менее чем 20 процентами уставного капитала которых владеет эмитент:
таких лиц нет
25. Доли участия всех юридических лиц, в которых эмитент владеет более чем 5 процентами уставного капитала, а также их должностных лиц в уставном капитале эмитента.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
26. Другие аффилированные лица эмитента.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
27. Доля участия эмитента в уставном капитале юридических лиц - аффилированных лиц.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
28. Доля участия аффилированных лиц эмитента, а также их учредителей, должностных лиц в уставном капитале эмитента.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
29. Лица, которые обладают 5 и более процентами голосов в высшем органе управления эмитента.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
30. Участие эмитента в промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
31. Филиалы и представительства эмитента.
Филиалов и представительств не имеет
32. Количество работников эмитента.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
33. Описание основных видов деятельности эмитента.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
34. Инвестиционная декларация. Описание деятельности эмитента.
Представляется только инвестиционными фондами
35. Планы будущей деятельности эмитента.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
36. Данные об уставном капитале эмитента.
Размер уставного капитала эмитента (руб.): 50 000 000
Разбивка уставного капитала по категориям акций:
Обыкновенные акции:
общий объем (руб.):
доля в уставном капитале: %
Привилегированные акции:
общий объем (руб.):
доля в уставном капитале: %
37. Данные о доле государства (муниципального образования) в уставном капитале эмитента.
Доля уставного капитала эмитента, находящаяся в государственной (муниципальной) собственности:
такой доли нет
Пакет акций эмитента, закрепленный в государственной (муниципальной) собственности:
такой доли нет
Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом (''золотой акции''):
не предусмотрено
38. Данные об объявленных акциях эмитента.
объявленных акций нет
39. Существенные договоры и обязательства эмитента.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
40. Обязательства эмитента по эмиссии акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции.
У Эмитента нет обязательств по эмиссии акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции.
ЗАО "Голден Лайн" обязуется обеспечить права владельцев акций, установленные законодательством Российской Федерации и Уставом Общества.
41. Сведения о санкциях, наложенных на эмитента, участии его в судебных процессах и проверках.
Сведения не представляются в сокращенном объеме отчетности
42. Существенные факты (события, действия), имевшие место в отчетном квартале.
не имели места
43. Сведения о реорганизации эмитента, его дочерних и зависимых обществ.
Реорганизация не имела места
44. Дополнительная существенная общая информация об эмитенте.
Отсутствует
Б. Данные о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
45. Годовая бухгалтерская отчетность за три последних финансовых года.
См. Приложение.
46. Бухгалтерская отчетность эмитента за отчетный квартал.
См. Приложение.
47. Факты, повлекшие увеличение или уменьшение величины активов эмитента более чем на 10 процентов за отчетный квартал.
Дата появления факта (фактов): 1.01.2003
Описание: переоценка основных средств
Абсолютное изменение величины активов на дату окончания отчетного квартала по сравнению с величиной активов эмитента на дату окончания квартала, предшествующего отчетному: 25 395 508 руб.
Величина активов эмитента на дату окончания квартала, предшествующего отчетному: 373 445 237 руб.
Величина активов эмитента на дату окончания отчетного квартала: 494 886 318 руб.
Факты, повлекшие увеличение или уменьшение величины активов эмитента более чем на 10 процентов за IV квартал прошлого года.
Дата появления факта (фактов): 31.12.2002
Описание: Увеличение дебиторской задолженности
Абсолютное изменение величины активов на дату окончания IV квартала прошлого года по сравнению с величиной активов эмитента на дату окончания III квартала прошлого года: 41 457 000 руб.
Величина активов эмитента на дату окончания III квартала прошлого года: 318 773 164 руб.
Величина активов эмитента на дату окончания IV квартала прошлого года: 373 445 237 руб.
48. Факты, повлекшие увеличение в отчетном квартале прибыли (убытков) эмитента более чем на 20 процентов по сравнению с предыдущим кварталом.
указанные факты не имели места
Значение прибыли (убытков) эмитента за квартал, предшествующий отчетному: 91 542 529 руб.
Значение прибыли (убытков) эмитента за отчетный квартал: 33 253 000 руб.
Факты, повлекшие увеличение в IV квартале прошлого года прибыли (убытков) эмитента более чем на 20 процентов по сравнению с III кварталом прошлого года.
указанные факты не имели места
Значение прибыли (убытков) эмитента за III квартал прошлого года: 91 543 000 руб.
Значение прибыли (убытков) эмитента за IV квартал прошлого года: 126 336 000 руб.
49. Сведения о формировании и использовании резервного и других специальных фондов эмитента.
Не формировались
50. Сделки эмитента в отчетном квартале, размер которых составляет 10 и более процентов от активов эмитента на конец квартала, предшествующего отчетному.
Указанные сделки не имели места
51. Сведения о направлении средств, привлеченных эмитентом в результате размещения эмиссионных ценных бумаг.
Указанных направлений использования средств в отчетном квартале нет.
52. Заемные средства, полученные эмитентом и его дочерними обществами в отчетном квартале.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
53. Дебиторская, кредиторская задолженность эмитента и его дочерних обществ за отчетный квартал.
Не представляется в сокращенном объеме отчетности
54. Финансовые вложения эмитента.
Не представляются в сокращенном объеме отчетности
55. Другая существенная информация о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
Отсутствует
В. Данные о ценных бумагах эмитента
56. Сведения об акциях эмитента.
Порядковый номер выпуска: 1
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 5
Количество ценных бумаг выпуска: 9 800
Общий объем выпуска: 49 000
Сведения о государственной регистрации выпуска:
Дата регистрации: 23.11.1999
Регистрационный номер: 1-01-14901-Н
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Московское РО ФКЦБ России
Способ размещения: обмен при реорганизации
Период размещения: c 7.08.1996 по 7.08.1996
Текущее состояние выпуска: размещение завершено
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 9 800
Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска:
Дата регистрации: 23.11.1999
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Московское РО ФКЦБ России
Ограничения в обращении ценных бумагах выпуска (если таковые имеются):
не имеются
Рыночная информация о ценных бумагах выпуска:
торговля ценными бумагами на рынке не осуществлялась
Дополнительная существенная информация о ценных бумагах выпуска:
не имеется
Порядковый номер выпуска: 2
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 5
Количество ценных бумаг выпуска: 9 990 200
Общий объем выпуска: 49 951 000
Сведения о государственной регистрации выпуска:
Дата регистрации: 24.11.1999
Регистрационный номер: 1-02-14901-Н
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Московское РО ФКЦБ России
Способ размещения: закрытая подписка
Период размещения: c 7.08.1996 по 7.08.1996
Текущее состояние выпуска: размещение завершено
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 9 990 200
Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска:
Дата регистрации: 24.11.1999
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Московское РО ФКЦБ России
Ограничения в обращении ценных бумагах выпуска (если таковые имеются):
не имеются
Рыночная информация о ценных бумагах выпуска:
торговля ценными бумагами на рынке не осуществлялась
Дополнительная существенная информация о ценных бумагах выпуска:
не имеется
57. Сведения об облигациях эмитента.
Выпуски облигаций не производились
Г. Другие данные о ценных бумагах эмитента.
58, 59, 60. Права владельцев акций эмитента. Дивиденды по акциям эмитента.
58.1
Категория акций: обыкновенные
Форма акций: именные бездокументарные
Полное наименование категории/типа акций: обыкновенные именные бездокументарные
Права владельца акций данной категории (типа):
Права, предоставляемые акциями в соответствии с пунктом 5.4. действующего устава ЗАО "Голден Лайн":
Обыкновенные акции предоставляют их владельцам:
- право голоса на Общем собрании акционеров Общества, акционер - владелец обыкновенных акций обладает числом голосов, соответствующим числу принадлежащих ему обыкновенных акций Общества;
- право выдвигать кандидатов, баллотироваться для избрания и самому быть избранным в Совет директоров Общества и Ревизионную комиссию Общества, а также быть назначенными на должности в исполнительном органе Общества; право предлагать аудитора Общества для утверждения его Общим собранием акционеров Общества (в случае владения в совокупности не менее чем 2% голосующих акций Общества);
- право вносить предложения в повестку дня Общего собрания акционеров Общества (в случае владения в совокупности не менее чем 2% голосующих акций Общества);
- право требовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров Общества (в случае владения в совокупности не менее чем 10% голосующих акций Общества);
- право требовать проведения Ревизионной комиссией/Ревизором проверки финансово- хозяйственной деятельности Общества в порядке и на условиях, предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах" (в случае владения в совокупности не менее чем 10% голосующих акций Общества);
- право на получение дивидендов из прибыли Общества после пополнения резервов и выплаты дивидендов по привилегированным акциям;
- право на получение части имущества Общества при его ликвидации в соответствии с действующим законодательством РФ;
- право требовать выкупа Обществом принадлежащих акционеру акций в случае реорганизации Общества или совершения крупной сделки, решение о совершении которой принимается Общим собранием акционеров, если он голосовал против принятия решения о реорганизации или совершении указанной сделки либо не принимал участия в голосовании по этим вопросам;
- право доступа и ознакомления с документами, предусмотренными п. 7.10. настоящего устава, иными документами, которые предусмотрены или могут быть предусмотрены правовыми актами РФ. К документам бухгалтерского учета и отчетности имеют право доступа акционеры, имеющие в совокупности не менее 25% голосующих акций Общества.
Дивиденды по акциям данной категории (типа):
Период: 2000 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0
Период: 2001 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0
Период: 2002 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0
Период: 2003 г., I квартал
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0
Размер начисленных дивидендов по акциям данной категории (типа), срок выплаты по которым еще не начался (руб.): 0
61. Ограничения в обращении ценных бумаг.
См. пункты 56 и 57
62. Другая существенная информация о ценных бумагах эмитента.
не имеется
ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2000 год
Комментарий отсутствует
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Закрытое акционерное общество
"Голден Лайн"
ПРИКАЗ
№ 25 29 декабря 1999 г.
Об учетной политике предприятия
Бухгалтерский учет на предприятии ведет бухгалтерия предприятия с использованием компьютерной системы бухгалтерского учета.
Бухгалтерский учет вести по рабочему плану счетов на основе Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности, утвержденного Приказом Минфина от 01.11.91 № 56. По мере необходимости возможно введение дополнительных суб/счетов, не противоречащих действующему законодательству.
Первичные документы принимать к учету, если они составлены по утвержденным законодательством формам. Перечень и форма документации для внутренней отчетности по операциям, для которых не установлена стандартная форма, устанавливается предприятием.
Перечень лиц, имеющих право подписи первичных документов, утверждает руководитель предприятия по согласованию с главным бухгалтером.
Своевременное и достоверное создание первичных документов, передача их в установленном порядке и сроки для отражения в бухгалтерском учете производятся в соответствии с утверждаемым на предприятии графиком документооборота.
Выручка от реализации в целях налогообложения определяется по поступлению денежных средств на расчетные, валютные счета в банке и внесении в кассу предприятия за оказанные услуги, выполненные работы и отгруженные товары, т.е. по мере оплаты.
Бухгалтерский учет выручки ведется по мере отгрузки на основании выставляемых счетов-фактур.
Корректировка выручки осуществляется по данным бухгалтерского учета операций, связанных с отгрузкой продукции, выполнением работ (услуг) и расчетами с покупателями и заказчиками.
Распределение затрат на оплаченную и неоплаченную продукцию по видам деятельности осуществлять исходя из удельного веса объема оплаченной продукции в общем объеме отгруженной продукции с учетом переходящего остатка.
Учет затрат и доходов по каждому виду предоставляемых услуг вести на отдельных субсчетах.
При введении нового вида услуг составляется описание формирования себестоимости услуги, утверждаемое Генеральным директором.
Основанием для включения понесенных расходов по договорам с регулярным оказанием услуг в состав затрат являются счета-фактуры, выставленные Исполнителями по таким договорам на имя ЗАО "Голден Лайн" по мере оказания услуг.
Общехозяйственные затраты распределять пропорционально выручке по каждому виду детяельности предприятия в корреспонденции Д20-К26.
Внереализационные доходы и расходы распределять пропорционально выручке по каждому направлению деятельности предприятия.
В состав малоценных и быстроизнашивающихся предметов относятся:
1. Предметы со сроком полезного использования менее 12 месяцев, независимо от их стоимости;
2. Предметы, стоимостью на дату приобретения не более 100-кратного размера установленного законодательством РФ минимального размера месячной оплаты труда за единицу, независимо от срока их полезного использования;
3. Предметы независимо от их стоимости и срока полезного использования: Многократно используемые в производстве приспособления к основным средствам (мультиплексорам), сменное оборудование и специальные приспособления к ним, согласно утвержденного перечня.
Начисление амортизации малоценных и быстроизнашивающихся предметов осуществляется в размере 100% стоимости при передаче их в эксплуатацию.
Определение фактической себестоимости материальных ресурсов при списании в производство производится по средневзвешенной себестоимости.
Норма амортизации нематериальных активов устанавливается внутренним документом предприятия исходя из срока их полезного использования.
По нематериальным активам, по которым производится погашение стоимости, амортизационные отчисления определяются линейным способом исходя из норм, исчисленных на основе срока их полезного использования.
Дата ввода в эксплуатацию основного средства указывается в акте приемки-передач (внутреннего перемещения) основных средств на основании акта установки оборудования.
Амортизационые отчисления начисляются исходя из балансовой стоимости основных фондов и единых норм амортизационных отчислений, утвержденных Постановлением Совета Министров СССР от 22.10.90 г. № 1072 линейным способом.
Фактические затраты на ремонт основных производственных фондов включается в себестоимость продукции по мере производства ремонта.
Основные средства предприятия делятся на несколько групп:
1. Основные средства общехозяйственного назначения;
2. Мультиплексорное оборудование с нормой амортизации 10%;
3. Кабельные сооружения с нормой амортизации 5%;
4. Модемное оборудование с нормой амортизации 10%.
Основным видом оборудования предприятия является мультиплексорное оборудование, на базе которого осуществляется предоставление высокоскоростных каналов передачи данных в аренду.
Мультиплексорное оборудование делится на несколько групп:
1. Мультиплексоры - относятся к основным средствам.
Мультиплексоры собираются из комплектующих согласно технологическому описанию на сборку мультиплексоров 3600, 3645, 36170, 3630.
Перечень комплектующих, входящих в состав основных средств, утверждается Генеральным директором согласно технологическому описанию. Отражение мультиплексоров в бухгалтерском учете ведется как сложных объектов, имеющих свой индивидуальный код, состоящих из комплектующих, имеющих свои инвентарные номера. Такой подход обусловлен тем, что в зависимости от технологической потребности, технического и морального состояния, мультиплексоры могут демонтироваться через балансовый счет 47, и комплектующие, входящие в состав мультиплексора снова приходуются с учетом износа по каждому инвентарному номеру на балансовый счет 10 или 07. В связи со спецификой предоставляемой услуги и применяемого оборудования работы по демонтажу и сборке мультиплексоров проводятся ежемесячно.
Начисление амортизации по мультиплексорному оборудованию в составе сложных объектов - мультиплексоров проводятся по каждому инвентарному номеру.
При сборке мультиплексоров на их стоимость относится заработная плата в утвержденном размере.
2. Многократно используемые в производстве приспособления к основным средствам (мультиплексорам) и специальные приспособления к ним, согласно утвержденного перечня, учитываются в составе средств в обороте на балансовом счете 12 (Приказ МФ от 29.07.98 № 34н).
Учет курсовых разниц по валютным операциям ведется в течение месяца на балансовом счете 83 с отнесением на результаты финансово-хозяйственной деятельности ежемесячно.
Проводить инвентаризацию в соответствии с законодательством.
Формировать фонды накопления, потребления и др. согласно законодательству и учредительным документам.
Часть получаемой прибыли направляется на покрытие убытка, полученного в предыдущем году в соответствии с законодательством.
В случае изменения законодательства Российской Федерации или нормативных актов по бухгалтерскому учету руководствоваться введенными изменениями.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
Коды |
|||||
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
на 31 декабря 2000 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
52300, 84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Нематериальные активы (04, 05) |
110 |
16 478 |
13 848 |
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы |
111 |
||
организационные расходы |
112 |
16 478 |
13 848 |
деловая репутация организации |
113 |
||
Основные средства (01, 02, 03) |
120 |
144 674 |
155 716 |
земельные участки и объекты природопользования |
121 |
||
здания, машины и оборудование |
122 |
144 674 |
155 716 |
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61) |
130 |
1 571 |
1 261 |
Доходные вложения в материальные ценности (03) |
135 |
||
имущество для передачи в лизинг |
136 |
||
имущество, предоставляемое по договору проката |
137 |
||
Долгосрочные финансовые вложения (06,82) |
140 |
||
инвестиции в дочерние общества |
141 |
||
инвестиции в зависимые общества |
142 |
||
инвестиции в другие организации |
143 |
||
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев |
144 |
||
прочие долгосрочные финансовые вложения |
145 |
||
Прочие внеоборотные активы |
150 |
||
ИТОГО по разделу I |
190 |
162 723 |
170 825 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Запасы |
210 |
24 827 |
16 493 |
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) |
211 |
24 669 |
16 345 |
животные на выращивании и откорме (11) |
212 |
||
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |
213 |
14 |
6 |
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) |
214 |
122 |
102 |
товары отгруженные (45) |
215 |
||
расходы будущих периодов (31) |
216 |
22 |
40 |
прочие запасы и затраты |
217 |
||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) |
220 |
2 999 |
3 326 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
||
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
231 |
||
векселя к получению (62) |
232 |
||
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
233 |
||
авансы выданные (61) |
234 |
||
прочие дебиторы |
235 |
||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
17 436 |
19 175 |
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
241 |
10 012 |
12 503 |
векселя к получению (62) |
242 |
||
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
243 |
||
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) |
244 |
||
авансы выданные (61) |
245 |
5 705 |
6 025 |
прочие дебиторы |
246 |
1 719 |
647 |
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) |
250 |
||
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
251 |
||
собственные акции, выкупленные у акционеров |
252 |
||
прочие краткосрочные финансовые вложения |
253 |
||
Денежные средства |
260 |
3 398 |
844 |
касса (50) |
261 |
2 |
16 |
расчетные счета (51) |
262 |
2 942 |
624 |
валютные счета (52) |
263 |
49 |
52 |
прочие денежные средства (55, 56, 57) |
264 |
405 |
152 |
Прочие оборотные активы |
270 |
||
ИТОГО по разделу II |
290 |
48 660 |
39 838 |
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) |
300 |
211 383 |
210 663 |
ПАССИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|||
Уставный капитал (85) |
410 |
50 000 |
50 000 |
Добавочный капитал (87) |
420 |
21 022 |
21 022 |
Резервный капитал (86) |
430 |
||
резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
||
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
||
Фонд социальной сферы (88) |
440 |
||
Целевые финансирование и поступления (96) |
450 |
||
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |
460 |
||
Непокрытый убыток прошлых лет (88) |
465 |
(209 926) |
(209 926) |
Нераспределенная прибыль отчетного года (88) |
470 |
86 144 |
|
Непокрытый убыток отчетного года (88) |
475 |
(30 971) |
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
(138 904) |
(83 731) |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
Займы и кредиты (92, 95) |
510 |
164 610 |
111 725 |
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
511 |
164 610 |
111 725 |
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
512 |
||
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
||
ИТОГО по разделу IV |
590 |
164 610 |
111 725 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
Займы и кредиты (90, 94) |
610 |
132 101 |
100 063 |
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
611 |
132 101 |
100 063 |
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
612 |
||
Кредиторская задолженность |
620 |
53 569 |
82 606 |
поставщики и подрядчики (60, 76) |
621 |
34 751 |
38 215 |
векселя к уплате (60) |
622 |
||
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) |
623 |
||
задолженность перед персоналом организации (70) |
624 |
504 |
2 646 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625 |
898 |
1 374 |
задолженность перед бюджетом (68) |
626 |
6 882 |
11 588 |
авансы полученные (64) |
627 |
9 326 |
27 753 |
прочие кредиторы |
628 |
1 208 |
1 030 |
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) |
630 |
||
Доходы будущих периодов (83) |
640 |
||
Резервы предстоящих расходов (89) |
650 |
7 |
|
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
||
ИТОГО по разделу V |
690 |
185 677 |
182 669 |
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |
700 |
211 383 |
210 663 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
Арендованные основные средства (001) |
910 |
||
в том числе по лизингу |
911 |
||
Товарно - материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) |
920 |
||
Товары, принятые на комиссию (004) |
930 |
||
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) |
940 |
3 175 |
3 581 |
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008) |
950 |
||
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009) |
960 |
53 900 |
124 001 |
Износ жилищного фонда (014) |
970 |
||
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015) |
980 |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Коды |
|||||
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
на 31 декабря 2000 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
52300, 84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
по отгрузке
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
290 631 |
267 314 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
138 784 |
121 589 |
Валовая прибыль |
029 |
151 847 |
145 725 |
Коммерческие расходы |
030 |
||
Управленческие расходы |
040 |
||
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040)) |
050 |
151 847 |
145 725 |
II. Операционные доходы и расходы |
|||
Проценты к получению |
060 |
||
Проценты к уплате |
070 |
7 401 |
9 577 |
Доходы от участия в других организациях |
080 |
||
Прочие операционные доходы |
090 |
7 510 |
7 917 |
Прочие операционные расходы |
100 |
34 378 |
29 781 |
III. Внереализационные доходы и расходы |
|||
Внереализационные доходы |
120 |
9 979 |
5 061 |
Внереализационные расходы |
130 |
23 730 |
95 210 |
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130) |
140 |
103 827 |
24 135 |
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи |
150 |
17 683 |
4 904 |
Прибыль (убыток) от обычной деятельности |
160 |
86 144 |
19 231 |
IV. Чрезвычайные доходы и расходы |
|||
Чрезвычайные доходы |
170 |
||
Чрезвычайные расходы |
180 |
||
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180)) |
190 |
86 144 |
19 231 |
СПРАВОЧНО. |
201 |
||
по обычным |
202 |
||
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию: |
203 |
||
по обычным |
204 |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании |
210 |
||||
Прибыль (убыток) прошлых лет |
220 |
||||
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
230 |
||||
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте |
240 |
||||
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода |
250 |
||||
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности |
260 |
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
Коды |
|||||
Форма № 3 по ОКУД |
0710003 |
||||
на 31 декабря 2000 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
52300, 84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
Поступило в отчетном году |
Израсходо-вано (использо-вано) в отчетном году |
Остаток на конец года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
I. Капитал |
|||||
Уставный (складочный) капитал |
010 |
50 000 |
50 000 |
||
Добавочный капитал |
020 |
21 022 |
21 022 |
||
Резервный фонд |
030 |
||||
040 |
|||||
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего |
050 |
(209 926) |
86 144 |
30 971 |
(154 753) |
Фонд социальной сферы |
060 |
||||
Целевые финансирование и поступления - всего |
070 |
||||
080 |
|||||
Итого по разделу I |
079 |
(138 904) |
86 144 |
30 971 |
(83 731) |
II. Резервы предстоящих расходов - всего |
080 |
||||
Итого по разделу II |
089 |
||||
III. Оценочные резервы - всего |
090 |
||||
Итого по разделу III |
099 |
||||
IV. Изменение капитала |
|||||
Величина капитала на начало отчетного периода |
100 |
||||
Увеличение капитала - всего |
110 |
||||
в том числе: |
111 |
||||
за счет переоценки активов |
112 |
||||
за счет прироста имущества |
113 |
||||
за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение) |
114 |
||||
за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала |
115 |
||||
Уменьшение капитала - всего |
120 |
||||
в том числе: |
121 |
||||
за счет уменьшения количества акций |
122 |
||||
за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение) |
123 |
||||
за счет расходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала |
124 |
||||
Величина капитала на конец отчетного периода |
130 |
СПРАВКИ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
Остаток на конец года |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
||
1) Чистые активы |
150 |
(138 904) |
(83 731) |
||
Из бюджета |
Из внебюджетных фондов |
||||
за отчетный год |
за предыду-щий год |
за отчетный год |
за предыду-щий год |
||
3 |
4 |
5 |
6 |
||
2) Получено на: |
|||||
расходы по обычным видам деятельности - всего |
160 |
||||
Капитальные вложения во внеоборотные активы |
170 |
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Коды |
|||||
Форма № 4 по ОКУД |
0710004 |
||||
на 31 декабря 2000 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
52300, 84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
Наименование показателя |
Код стр. |
Сумма |
Из нее |
||
по текущей деятельности |
по инв. деятельности |
по финан. деятельности |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. Остаток денежных средств на начало года |
010 |
3 417 |
x |
x |
x |
2. Поступило денежных средств - всего |
020 |
543 098 |
521 877 |
21 221 |
|
в том числе: |
|||||
выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг |
030 |
64 002 |
x |
x |
|
выручка от продажи основных средств и иного имущества |
040 |
2 |
2 |
||
авансы, полученные от покупателей (заказчиков) |
050 |
304 603 |
x |
x |
|
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование |
060 |
||||
безвозмездно |
070 |
||||
кредиты полученные |
080 |
||||
займы полученные |
085 |
||||
дивиденды, проценты по финансовым вложениям |
090 |
x |
|||
прочие поступления |
110 |
153 270 |
153 270 |
||
3. Направлено денежных средств - всего |
120 |
545 671 |
328 418 |
165 637 |
|
в том числе: |
|||||
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг |
130 |
19 127 |
19 127 |
||
на оплату труда |
140 |
30 820 |
x |
x |
x |
отчисления в государственные внебюджетные фонды |
150 |
20 796 |
x |
x |
x |
на выдачу подотчетных сумм |
160 |
1 175 |
1 175 |
||
на выдачу авансов |
170 |
50 469 |
50 469 |
||
на оплату долевого участия в строительстве |
180 |
x |
x |
||
на оплату машин, оборудования и транспортных средств |
190 |
11 548 |
x |
11 548 |
x |
на финансовые вложения |
200 |
||||
на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам |
210 |
x |
|||
на расчеты с бюджетом |
220 |
75 775 |
75 775 |
x |
|
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам |
230 |
154 089 |
154 089 |
||
прочие выплаты, перечисления и т.п. |
250 |
181 872 |
181 872 |
||
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
260 |
844 |
x |
x |
x |
Справочно: |
270 |
891 |
|||
в том числе по рассчетам: |
|||||
с юридическими лицами |
280 |
891 |
|||
с физическими лицами |
290 |
||||
из них с применением: |
|||||
контрольно - кассовых аппаратов |
291 |
||||
бланков строгой отчетности |
292 |
||||
Наличные денежные средства: |
|||||
поступило из банка в кассу организации |
295 |
5 247 |
|||
сдано в банк из кассы организации |
296 |
723 |
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
Коды |
|||||
Форма № 5 по ОКУД |
0710005 |
||||
на 31 декабря 2000 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
52300, 84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Получено |
Погашено |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Долгосрочные кредиты |
110 |
164 610 |
14 120 |
67 005 |
111 725 |
в том числе не погашенные в срок |
111 |
||||
Долгосрочные займы |
120 |
||||
в том числе не погашенные в срок |
121 |
||||
Краткосрочные кредиты |
130 |
132 101 |
19 817 |
51 855 |
100 063 |
в том числе не погашенные в срок |
131 |
||||
Краткосрочные займы |
140 |
||||
в том числе не погашенные в срок |
141 |
2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Возникло обязательств |
Погашено обязательств |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Дебиторская задолженность: |
|||||
краткосрочная |
210 |
17 436 |
622 915 |
621 176 |
19 175 |
в том числе просроченная |
211 |
||||
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
212 |
||||
долгосрочная |
220 |
||||
в том числе просроченная |
221 |
||||
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
222 |
||||
из стр. 220 |
223 |
||||
Кредиторская задолженность: |
|||||
краткосрочная |
230 |
53 569 |
739 669 |
710 632 |
82 606 |
в том числе просроченная |
231 |
||||
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
232 |
||||
долгосрочная |
240 |
||||
в том числе просроченная |
241 |
||||
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
242 |
||||
из стр. 240 |
243 |
||||
Обеспечения: |
|||||
полученные |
250 |
||||
в том числе от третьих лиц |
251 |
||||
выданные |
260 |
||||
в том числе третьим лицам |
261 |
СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Возникло обязательств |
Погашено обязательств |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1) Движение векселей |
|||||
Векселя выданные |
262 |
||||
в том числе просроченные |
263 |
||||
Векселя полученные |
264 |
||||
в том числе просроченные |
265 |
||||
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости |
266 |
9 732 |
352 595 |
350 146 |
12 181 |
3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации |
Код стр. |
Остаток на конец отчетного года |
|
всего |
в том числе длительностью свыше 3 месяцев |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации |
Код стр. |
Остаток на конец отчетного года |
|
всего |
в том числе длительностью свыше 3 месяцев |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Поступило (введено) |
Выбыло |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ |
|||||
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности |
310 |
25 091 |
53 |
6 579 |
18 565 |
в том числе права, возникающие: |
|||||
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др. |
311 |
25 062 |
53 |
6 567 |
18 548 |
из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование |
312 |
11 |
11 |
||
из прав на ноу-хау |
313 |
18 |
12 |
6 |
|
Права на пользование обособленными природными объектами |
320 |
||||
Реорганизационные расходы |
330 |
||||
Деловая репутация организации |
340 |
||||
Прочие |
349 |
||||
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349) |
350 |
25 091 |
53 |
6 579 |
18 565 |
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА |
|||||
Земельные участки и объекты природопользования |
360 |
||||
Здания |
361 |
57 090 |
5 112 |
62 202 |
|
Сооружения |
362 |
94 |
1 868 |
1 962 |
|
Машины и оборудование |
363 |
67 768 |
9 563 |
978 |
76 353 |
Транспортные средства |
364 |
4 520 |
1 984 |
6 504 |
|
Производственный и хозяйственный инвентарь |
365 |
1 547 |
823 |
70 |
2 300 |
Рабочий скот |
366 |
||||
Продуктивный скот |
367 |
||||
Многолетние насаждения |
368 |
||||
Другие виды основных средств |
369 |
34 749 |
2 462 |
37 211 |
|
Итого (сумма строк 360 - 369) |
370 |
165 768 |
21 812 |
1 048 |
186 532 |
в том числе: |
|||||
производственные |
371 |
165 629 |
21 676 |
1 048 |
186 257 |
непроизводственные |
372 |
139 |
136 |
275 |
|
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ |
|||||
Имущество для передачи в лизинг |
381 |
||||
Имущество, предоставляемое по договору проката |
382 |
||||
Прочие |
383 |
||||
Итого (сумма строк 381 - 383) |
385 |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
Из строки 371, графы 3 и 6: |
|||
передано в аренду - всего |
387 |
||
в том числе: |
|||
здания |
388 |
||
сооружения |
389 |
||
390 |
|||
391 |
|||
переведено на консервацию |
392 |
||
Износ амортизируемого имущества: |
|||
нематериальных активов |
393 |
||
основных средств - всего |
394 |
||
в том числе: |
|||
зданий и сооружений |
395 |
||
машин, оборудования, транспортных средств |
396 |
||
других |
397 |
||
доходных вложений в материальные ценности |
398 |
||
Справочно: |
|||
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств: |
|||
первоначальной (восстановительной) стоимости |
401 |
x |
|
амортизации |
402 |
x |
|
Имущество, находящееся в залоге |
403 |
||
Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется, - всего |
404 |
||
в том числе: |
|||
нематериальных активов |
405 |
||
основных средств |
406 |
4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Начислено (образовано) |
Использовано |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Собственные средства организации - всего |
410 |
24 814 |
11 760 |
20 373 |
16 201 |
в том числе: |
|||||
прибыль, оставшаяся в распоряжении организации |
411 |
||||
Привлеченные средства - всего |
420 |
27 831 |
2 134 |
938 |
29 027 |
в том числе: |
|||||
кредиты банков |
421 |
||||
заемные средства других организаций |
422 |
||||
долевое участие в строительстве |
423 |
||||
из бюджета |
424 |
||||
из внебюджетных фондов |
425 |
||||
прочие |
426 |
28 731 |
2 134 |
938 |
29 027 |
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420) |
430 |
52 645 |
13 894 |
21 311 |
45 228 |
Справочно: |
|||||
Незавершенное строительство |
440 |
1 260 |
21 836 |
22 255 |
841 |
Инвестиции в дочерние общества |
450 |
||||
Инвестиции в зависимые общества |
460 |
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Наименование показателя |
Код стр. |
Долгосрочные |
Краткосрочные |
||
на начало отчетного года |
на конец отчетного года |
на начало отчетного года |
на конец отчетного года |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Паи и акции других организаций |
510 |
||||
Облигации и другие долговые обязательства |
520 |
||||
Предоставленные займы |
530 |
||||
Прочие |
540 |
||||
Справочно: |
|||||
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги |
550 |
6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчет. год |
За пред. год |
1 |
2 |
3 |
4 |
Материальные затраты |
610 |
1 111 |
5 366 |
Затраты на оплату труда |
620 |
34 215 |
40 744 |
Отчисления на социальные нужды |
630 |
13 264 |
15 755 |
Амортизация |
640 |
11 759 |
8 128 |
Прочие затраты |
650 |
78 435 |
75 133 |
Итого по элементам затрат |
660 |
138 784 |
145 126 |
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): |
670 |
||
расходов будущих периодов |
680 |
||
резервов предстоящих расходов |
690 |
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
Наименование показателя |
Код стр. |
Причитается по расчету |
Израсходовано |
Перечислено в фонды |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Отчисления в государственные внебюджетные фонды: |
||||
в Фонд социального страхования |
710 |
1 897 |
794 |
1 062 |
в Пенсионный фонд |
720 |
10 379 |
10 043 |
|
в Фонд занятости |
730 |
535 |
512 |
|
на медицинское страхование |
740 |
1 278 |
1 231 |
|
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды |
750 |
x |
||
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды |
750 |
|||
Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий |
755 |
|||
Среднесписочная численность работников |
760 |
187 |
||
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг |
770 |
|||
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации |
780 |
Прочая информация по бухгалтерской отчетности за 2000 год
отсутствует
Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2000 год
ПрайсВотерхаусКуперс
Закрытое акционерное общество "ПрайсвотерхаусКуперс Аудит"
(ЗАО "ПвК Аудит")
Космодамианская наб., 52, стр. 5
113054 Москва
Россия
телефон +7 (095) 967 6000
факс +7 (095) 967 6001
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Лицензия на осуществление общего аудита № 016163 выдана Центральной аттестационно-лицензионной комиссией Министерства финансов Российской Федерации 23 ноября 1999 года. Лицензия действительна по 24 июня 2002 года.
Свитедетельство о государственной регистрации акционерного общества № 008.890 выдано Московской регистрационной палатой 28 февраля 1992 года.
Расчетный счет № 407 028 104 000 010 012 93 в коммерческом банке "ИНГ БАНК ЕВРАЗИЯ", корреспондентский счет № 301 018 105 000 000 002 22, БИК 044 52 52 22, ИНН 770 505 11 02.
В проверке принимал участие аудитор И.В.Перегудова.
Заключение аудиторской фирмы о бухгалтерской отчетности закрытого акционерного общества "Голден Лайн" за 2000 год
Акционерам закрытого акционерного общества "Голден Лайн":
1. Нами проведен аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности закрытого акционерного общества "Голден Лайн" ( в дальнейшем - Компания) за 2000 год. Данная отчетность подготовлена руководством Компании исходя из Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 года № 34н. Отчетность, подготавливаемая исходя из закона и этого положения, существенно отличается от отчетности, составляемой в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет руководство Компании. Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенныех аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита.
3. Мы проводили аудит в соответствии с Временными правилами аудиторской деятельности в Российской Федерации, утвержденными Указом Президента Российской Федерации от 22 декабря 1993 года № 2263, Правилами (стандартами) аудиторской деятельности, одобренными Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации, и Международными стандартами аудита. Согласно этим Правилам и стандартам аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Кроме этого, аудит включал оценку принятой учетной политики и важнейших расчетов, сделанных руководством Компании, а также оценку общего представления бухгалтерской отчетности в целях установления их соответствия нормативным актам Российской Федерации. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.
4. По нашему мнению, прилагаемая к настоящему Заключению бухгалтерская отчетность достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов и пассивов Компании по состоянию на 31 декабря 2000 года и финансовых результатов его деятельности за 2000 год, исходя из Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации от 29 июля 1998 года № 34н.
5. В процессе аудита нами проверено соблюдение Компанией законодательства, применимого к чистым активам. Результаты проверки показывают, что величина чистых активов имеет отрицательное значение в размере 83 731 тыс. рублей. При подготовке прилагаемой к настоящему Заключению бухгалтерской отчетности руководство Компании исходило из допущения о том, что Компания будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности, а, следовательно, обязательства будут погашены в установленном порядке.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2001 год
Комментарий отсутствует
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Закрытое акционерное общество "Голден Лайн"
Приказ от 28.12.2000 года № 51
Об учетной политике предприятия
Бухгалтерский учет вести по рабочему плану счетов на основе Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности, утвержденного Приказом Минфина от 01.11.91 г. № 56. По мере необходимости возможно введение дополнительных субсчетов, не противоречащих действующему законодательству. В течение 2001 года перейти на план счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности, утвержденный Приказом Минфина от 31.10.2000 г. № 94н.
Бухгалтерский учет выручки вести по мере отгрузки.
Выручку от реализации в целях налогообложения определять по поступлению денежных средств на расчетные, валютные счета в банке и внесении в кассу предприятия за оказанные услуги, выполненные работы и отгруженные товары, т.е. по мере оплаты.
Корректировку выручки в целях налогообложения "по оплате" осуществлять по данным бухгалтерского учета операций, связанных с отгрузкой продукции, выполнением работ (услуг) и расчетами с покупателем и заказчиками.
Все затраты в течение года признавать в себестоимости в полном объеме, без остатка незавершенного производства.
Корректировку себестоимости при определении выручки для целей налогообложения "по оплате" осуществлять исходя из удельного веса объема оплаченных услуг в общем объеме отгруженных услуг, с учетом переходящего остатка.
Производимые расходы в одном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражать как расходы будущих периодов. Расходы будущих периодов списывать равномерно.
Материально-производственные запасы оценивать в сумме фактических затрат на их приобретение. Оценку материальных ресурсов при списании в производство производить по средневзвешенной себестоимости.
Стоимость мелоценных и быстроизнашивающихся предметов погашать путем начисления износа в размере 100% стоимости при передаче их в эксплуатацию.
Себестоимость производимой готовой продукции формировать из фактически произведенных затрат на ее изготовление.
Ускоренную амортизацию начислять в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.08.1994 г. № 967 "Об использовании механизма ускоренной амортизации и переоценке основных фондов" с коэффициентом ускорения в размере 2:
1. На основании Письма Министерства связи Российской Федерации от 10.02.95 г. № 24-у " Об амортизации активной части основных фондов" на следующее оборудование:
1.1. Мультиплексорное оборудование с нормой амортизации 10%;
1.2. Кабельные сооружения с нормой амортизации 5%;
1.3. Модемное оборудование с нормой амортизации 10%.
2. На основании Письма Министерства экономики Российской Федерации от 17.01.2000 г. № МВ-32/6-51 "О применении механизма ускоренной амортизации на персональные компьютеры" на персональные компьютеры.
Объекты основных средств принимать к учету по фактическим затратам на их приобретение (сооружение).
Амортизационные отчисления начислять линейным способом, исходя из балансовой стоимости основных фондов и единых норм амортизационных отчислений, утвержденных Постановлением Совета Министров СССР от 22.10.90 г. № 1072 .
Нематериальные активы принимать к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости.
Амортизацию по нематериальным активам начислять линейным способом, исходя из норм, исчисленных на основе срока их полезного использования. В бухгалтерском учете погашение стоимости нематериальных активов производить путем накопления сумм амортизационных отчислений на отдельном счете (05).
Учет кредитных обязательств вести на счетах учета долгосрочных и краткосрочных кредитов. Проценты по кредитным обязательствам учитывать на балансовом счете 76.
Резервы по сомнительным долгам не создаются.
Проводить инвентаризацию в соответствии с законодательством.
Формировать фонды накопления, потребления и др., согласно законодательству и учредительным документам.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
Коды |
|||||
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
на 31 декабря 2001 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
52300, 84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Нематериальные активы (04, 05) |
110 |
13 848 |
- |
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы |
111 |
13 848 |
- |
организационные расходы |
112 |
- |
- |
деловая репутация организации |
113 |
- |
- |
Основные средства (01, 02, 03) |
120 |
155 716 |
169 578 |
земельные участки и объекты природопользования |
121 |
- |
- |
здания, машины и оборудование |
122 |
155 716 |
169 578 |
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61) |
130 |
1 261 |
747 |
Доходные вложения в материальные ценности (03) |
135 |
- |
- |
имущество для передачи в лизинг |
136 |
- |
- |
имущество, предоставляемое по договору проката |
137 |
- |
- |
Долгосрочные финансовые вложения (06,82) |
140 |
- |
- |
инвестиции в дочерние общества |
141 |
- |
- |
инвестиции в зависимые общества |
142 |
- |
- |
инвестиции в другие организации |
143 |
- |
- |
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев |
144 |
- |
- |
прочие долгосрочные финансовые вложения |
145 |
- |
- |
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
- |
ИТОГО по разделу I |
190 |
170 825 |
170 325 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Запасы |
210 |
16 493 |
23 175 |
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) |
211 |
16 345 |
10 858 |
животные на выращивании и откорме (11) |
212 |
- |
- |
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |
213 |
6 |
5 |
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) |
214 |
102 |
98 |
товары отгруженные (45) |
215 |
- |
- |
расходы будущих периодов (31) |
216 |
40 |
12 214 |
прочие запасы и затраты |
217 |
- |
- |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) |
220 |
3 326 |
3 046 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
- |
- |
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
231 |
- |
- |
векселя к получению (62) |
232 |
- |
- |
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
233 |
- |
- |
авансы выданные (61) |
234 |
- |
- |
прочие дебиторы |
235 |
- |
- |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
19 175 |
10 853 |
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
241 |
12 503 |
7 292 |
векселя к получению (62) |
242 |
- |
- |
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
243 |
- |
- |
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) |
244 |
- |
- |
авансы выданные (61) |
245 |
6 025 |
3 031 |
прочие дебиторы |
246 |
647 |
530 |
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) |
250 |
- |
- |
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
251 |
- |
- |
собственные акции, выкупленные у акционеров |
252 |
- |
- |
прочие краткосрочные финансовые вложения |
253 |
- |
- |
Денежные средства |
260 |
844 |
409 |
касса (50) |
261 |
16 |
1 |
расчетные счета (51) |
262 |
624 |
207 |
валютные счета (52) |
263 |
52 |
59 |
прочие денежные средства (55, 56, 57) |
264 |
152 |
142 |
Прочие оборотные активы |
270 |
- |
- |
ИТОГО по разделу II |
290 |
39 838 |
37 483 |
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) |
300 |
210 663 |
207 808 |
ПАССИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|||
Уставный капитал (85) |
410 |
50 000 |
50 000 |
Добавочный капитал (87) |
420 |
21 022 |
21 022 |
Резервный капитал (86) |
430 |
- |
- |
резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
- |
- |
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
- |
- |
Фонд социальной сферы (88) |
440 |
- |
- |
Целевые финансирование и поступления (96) |
450 |
- |
- |
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |
460 |
- |
- |
Непокрытый убыток прошлых лет (88) |
465 |
(154 753) |
(154 753) |
Нераспределенная прибыль отчетного года (88) |
470 |
71 259 |
|
Непокрытый убыток отчетного года (88) |
475 |
||
ИТОГО по разделу III |
490 |
(83 731) |
(12 472) |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
Займы и кредиты (92, 95) |
510 |
111 725 |
- |
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
511 |
111 725 |
- |
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
512 |
- |
- |
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
- |
- |
ИТОГО по разделу IV |
590 |
111 725 |
- |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
Займы и кредиты (90, 94) |
610 |
100 063 |
123 611 |
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
611 |
100 063 |
105 490 |
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
612 |
- |
18 121 |
Кредиторская задолженность |
620 |
82 606 |
96 669 |
поставщики и подрядчики (60, 76) |
621 |
38 215 |
50 605 |
векселя к уплате (60) |
622 |
- |
- |
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) |
623 |
- |
- |
задолженность перед персоналом организации (70) |
624 |
2 646 |
4 143 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625 |
1 374 |
511 |
задолженность перед бюджетом (68) |
626 |
11 588 |
9 133 |
авансы полученные (64) |
627 |
27 753 |
31 887 |
прочие кредиторы |
628 |
1 030 |
390 |
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) |
630 |
- |
- |
Доходы будущих периодов (83) |
640 |
- |
- |
Резервы предстоящих расходов (89) |
650 |
- |
- |
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
- |
- |
ИТОГО по разделу V |
690 |
182 669 |
220 280 |
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |
700 |
210 663 |
207 808 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
Арендованные основные средства (001) |
910 |
- |
- |
в том числе по лизингу |
911 |
- |
- |
Товарно - материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) |
920 |
- |
- |
Товары, принятые на комиссию (004) |
930 |
- |
- |
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) |
940 |
3 581 |
6 348 |
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008) |
950 |
- |
- |
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009) |
960 |
124 001 |
75 005 |
Износ жилищного фонда (014) |
970 |
- |
- |
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015) |
980 |
- |
- |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Коды |
|||||
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
на 31 декабря 2001 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
52300, 84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
по отгрузке
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
318 472 |
290 631 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
176 626 |
138 784 |
Валовая прибыль |
029 |
141 846 |
151 847 |
Коммерческие расходы |
030 |
- |
- |
Управленческие расходы |
040 |
- |
- |
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040)) |
050 |
141 846 |
151 847 |
II. Операционные доходы и расходы |
|||
Проценты к получению |
060 |
- |
- |
Проценты к уплате |
070 |
22 511 |
31 287 |
Доходы от участия в других организациях |
080 |
- |
- |
Прочие операционные доходы |
090 |
924 |
193 |
Прочие операционные расходы |
100 |
4 834 |
27 061 |
III. Внереализационные доходы и расходы |
|||
Внереализационные доходы |
120 |
1 486 |
9 979 |
Внереализационные расходы |
130 |
21 493 |
30 815 |
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130) |
140 |
95 418 |
72 856 |
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи |
150 |
24 159 |
17 683 |
Прибыль (убыток) от обычной деятельности |
160 |
71 259 |
55 173 |
IV. Чрезвычайные доходы и расходы |
|||
Чрезвычайные доходы |
170 |
- |
- |
Чрезвычайные расходы |
180 |
- |
- |
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180)) |
190 |
71 259 |
55 173 |
СПРАВОЧНО. |
201 |
||
по обычным |
202 |
||
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию: |
203 |
||
по обычным |
204 |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании |
210 |
||||
Прибыль (убыток) прошлых лет |
220 |
||||
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
230 |
||||
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте |
240 |
||||
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода |
250 |
||||
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности |
260 |
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
Коды |
|||||
Форма № 3 по ОКУД |
0710003 |
||||
на 31 декабря 2001 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
52300, 84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
Поступило в отчетном году |
Израсходо-вано (использо-вано) в отчетном году |
Остаток на конец года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
I. Капитал |
|||||
Уставный (складочный) капитал |
010 |
50 000 |
- |
- |
50 000 |
Добавочный капитал |
020 |
21 022 |
- |
21 022 |
|
Резервный фонд |
030 |
- |
- |
||
040 |
|||||
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего |
050 |
(154 753) |
71 259 |
- |
(83 494) |
Фонд социальной сферы |
060 |
||||
Целевые финансирование и поступления - всего |
070 |
||||
080 |
|||||
Итого по разделу I |
079 |
(83 731) |
71 259 |
- |
(12 472) |
II. Резервы предстоящих расходов - всего |
080 |
||||
Итого по разделу II |
089 |
||||
III. Оценочные резервы - всего |
090 |
||||
Итого по разделу III |
099 |
||||
IV. Изменение капитала |
|||||
Величина капитала на начало отчетного периода |
100 |
||||
Увеличение капитала - всего |
110 |
||||
в том числе: |
111 |
||||
за счет переоценки активов |
112 |
||||
за счет прироста имущества |
113 |
||||
за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение) |
114 |
||||
за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала |
115 |
||||
Уменьшение капитала - всего |
120 |
||||
в том числе: |
121 |
||||
за счет уменьшения количества акций |
122 |
||||
за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение) |
123 |
||||
за счет расходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала |
124 |
||||
Величина капитала на конец отчетного периода |
130 |
СПРАВКИ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
Остаток на конец года |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
||
1) Чистые активы |
150 |
(83 731) |
(12 472) |
||
Из бюджета |
Из внебюджетных фондов |
||||
за отчетный год |
за предыду-щий год |
за отчетный год |
за предыду-щий год |
||
3 |
4 |
5 |
6 |
||
2) Получено на: |
|||||
расходы по обычным видам деятельности - всего |
160 |
||||
Капитальные вложения во внеоборотные активы |
170 |
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Коды |
|||||
Форма № 4 по ОКУД |
0710004 |
||||
на 31 декабря 2001 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
52300, 84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
Наименование показателя |
Код стр. |
Сумма |
Из нее |
||
по текущей деятельности |
по инв. деятельности |
по финан. деятельности |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. Остаток денежных средств на начало года |
010 |
839 |
x |
x |
x |
2. Поступило денежных средств - всего |
020 |
1 357 449 |
1 348 449 |
9 000 |
|
в том числе: |
|||||
выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг |
030 |
60 316 |
x |
x |
|
выручка от продажи основных средств и иного имущества |
040 |
3 117 |
31 117 |
||
авансы, полученные от покупателей (заказчиков) |
050 |
326 171 |
x |
x |
|
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование |
060 |
||||
безвозмездно |
070 |
||||
кредиты полученные |
080 |
||||
займы полученные |
085 |
||||
дивиденды, проценты по финансовым вложениям |
090 |
x |
|||
прочие поступления |
110 |
841 484 |
841 484 |
||
3. Направлено денежных средств - всего |
120 |
1 357 879 |
1 061 651 |
233 626 |
|
в том числе: |
|||||
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг |
130 |
31 002 |
31 002 |
||
на оплату труда |
140 |
50 131 |
x |
x |
x |
отчисления в государственные внебюджетные фонды |
150 |
12 471 |
x |
x |
x |
на выдачу подотчетных сумм |
160 |
1 172 |
1 172 |
||
на выдачу авансов |
170 |
62 722 |
62 722 |
||
на оплату долевого участия в строительстве |
180 |
x |
x |
||
на оплату машин, оборудования и транспортных средств |
190 |
7 890 |
x |
7 890 |
x |
на финансовые вложения |
200 |
||||
на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам |
210 |
x |
|||
на расчеты с бюджетом |
220 |
90 532 |
90 532 |
x |
|
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам |
230 |
250 472 |
24 736 |
225 736 |
|
прочие выплаты, перечисления и т.п. |
250 |
851 487 |
851 487 |
||
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
260 |
409 |
x |
x |
x |
Справочно: |
270 |
1 009 |
|||
в том числе по рассчетам: |
|||||
с юридическими лицами |
280 |
1 009 |
|||
с физическими лицами |
290 |
||||
из них с применением: |
|||||
контрольно - кассовых аппаратов |
291 |
||||
бланков строгой отчетности |
292 |
||||
Наличные денежные средства: |
|||||
поступило из банка в кассу организации |
295 |
8 911 |
|||
сдано в банк из кассы организации |
296 |
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
Коды |
|||||
Форма № 5 по ОКУД |
0710005 |
||||
на 31 декабря 2001 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
52300, 84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Получено |
Погашено |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Долгосрочные кредиты |
110 |
111 725 |
3 640 |
115 365 |
- |
в том числе не погашенные в срок |
111 |
||||
Долгосрочные займы |
120 |
||||
в том числе не погашенные в срок |
121 |
||||
Краткосрочные кредиты |
130 |
100 063 |
146 060 |
140 633 |
105 490 |
в том числе не погашенные в срок |
131 |
||||
Краткосрочные займы |
140 |
||||
в том числе не погашенные в срок |
141 |
2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Возникло обязательств |
Погашено обязательств |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Дебиторская задолженность: |
|||||
краткосрочная |
210 |
19 175 |
786 559 |
794 881 |
10 853 |
в том числе просроченная |
211 |
||||
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
212 |
||||
долгосрочная |
220 |
||||
в том числе просроченная |
221 |
||||
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
222 |
||||
из стр. 220 |
223 |
||||
Кредиторская задолженность: |
|||||
краткосрочная |
230 |
82 606 |
771 979 |
757 916 |
96 669 |
в том числе просроченная |
231 |
||||
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
232 |
||||
долгосрочная |
240 |
||||
в том числе просроченная |
241 |
||||
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
242 |
||||
из стр. 240 |
243 |
||||
Обеспечения: |
|||||
полученные |
250 |
||||
в том числе от третьих лиц |
251 |
||||
выданные |
260 |
||||
в том числе третьим лицам |
261 |
СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Возникло обязательств |
Погашено обязательств |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1) Движение векселей |
|||||
Векселя выданные |
262 |
||||
в том числе просроченные |
263 |
||||
Векселя полученные |
264 |
||||
в том числе просроченные |
265 |
||||
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости |
266 |
12 181 |
387 750 |
392 756 |
7 175 |
3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации |
Код стр. |
Остаток на конец отчетного года |
|
всего |
в том числе длительностью свыше 3 месяцев |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
Станция Скорой Помощи |
270 |
1 860 |
|
ООО Телеросс |
271 |
387 |
|
ЗАО Инвестэлектросвязь |
272 |
335 |
4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации |
Код стр. |
Остаток на конец отчетного года |
|
всего |
в том числе длительностью свыше 3 месяцев |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Поступило (введено) |
Выбыло |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ |
|||||
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности |
310 |
18 565 |
- |
18 565 |
- |
в том числе права, возникающие: |
|||||
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др. |
311 |
18 548 |
- |
18 548 |
- |
из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование |
312 |
11 |
- |
11 |
- |
из прав на ноу-хау |
313 |
6 |
- |
6 |
- |
Права на пользование обособленными природными объектами |
320 |
||||
Реорганизационные расходы |
330 |
||||
Деловая репутация организации |
340 |
||||
Прочие |
349 |
||||
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349) |
350 |
18 565 |
- |
18 565 |
- |
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА |
|||||
Земельные участки и объекты природопользования |
360 |
- |
- |
- |
- |
Здания |
361 |
62 202 |
349 |
27 |
62 524 |
Сооружения |
362 |
1 962 |
- |
4 |
1 958 |
Машины и оборудование |
363 |
76 353 |
24 920 |
164 |
101 109 |
Транспортные средства |
364 |
6 504 |
334 |
279 |
6 559 |
Производственный и хозяйственный инвентарь |
365 |
2 300 |
1 781 |
- |
4 081 |
Рабочий скот |
366 |
||||
Продуктивный скот |
367 |
||||
Многолетние насаждения |
368 |
||||
Другие виды основных средств |
369 |
37 211 |
8 359 |
1 |
45 569 |
Итого (сумма строк 360 - 369) |
370 |
186 532 |
35 743 |
475 |
221 800 |
в том числе: |
|||||
производственные |
371 |
186 257 |
35 602 |
475 |
221 384 |
непроизводственные |
372 |
275 |
141 |
- |
416 |
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ |
|||||
Имущество для передачи в лизинг |
381 |
||||
Имущество, предоставляемое по договору проката |
382 |
||||
Прочие |
383 |
||||
Итого (сумма строк 381 - 383) |
385 |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
Из строки 371, графы 3 и 6: |
|||
передано в аренду - всего |
387 |
||
в том числе: |
|||
здания |
388 |
||
сооружения |
389 |
||
390 |
|||
391 |
|||
переведено на консервацию |
392 |
||
Износ амортизируемого имущества: |
|||
нематериальных активов |
393 |
4 717 |
- |
основных средств - всего |
394 |
30 816 |
52 222 |
в том числе: |
|||
зданий и сооружений |
395 |
1 215 |
1 859 |
машин, оборудования, транспортных средств |
396 |
23 726 |
40 977 |
других |
397 |
5 875 |
9 386 |
доходных вложений в материальные ценности |
398 |
||
Справочно: |
|||
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств: |
|||
первоначальной (восстановительной) стоимости |
401 |
x |
|
амортизации |
402 |
x |
|
Имущество, находящееся в залоге |
403 |
124 001 |
75 005 |
Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется, - всего |
404 |
||
в том числе: |
|||
нематериальных активов |
405 |
||
основных средств |
406 |
4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Начислено (образовано) |
Использовано |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Собственные средства организации - всего |
410 |
16 201 |
28 679 |
28 679 |
16 201 |
в том числе: |
|||||
прибыль, оставшаяся в распоряжении организации |
411 |
||||
Привлеченные средства - всего |
420 |
29 027 |
9 000 |
9 000 |
29 027 |
в том числе: |
|||||
кредиты банков |
421 |
9 000 |
9 000 |
||
заемные средства других организаций |
422 |
||||
долевое участие в строительстве |
423 |
||||
из бюджета |
424 |
||||
из внебюджетных фондов |
425 |
||||
прочие |
426 |
29 027 |
29 027 |
||
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420) |
430 |
45 228 |
37 679 |
37 679 |
45 228 |
Справочно: |
|||||
Незавершенное строительство |
440 |
841 |
37 585 |
37 679 |
747 |
Инвестиции в дочерние общества |
450 |
||||
Инвестиции в зависимые общества |
460 |
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Наименование показателя |
Код стр. |
Долгосрочные |
Краткосрочные |
||
на начало отчетного года |
на конец отчетного года |
на начало отчетного года |
на конец отчетного года |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Паи и акции других организаций |
510 |
||||
Облигации и другие долговые обязательства |
520 |
||||
Предоставленные займы |
530 |
||||
Прочие |
540 |
||||
Справочно: |
|||||
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги |
550 |
6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчет. год |
За пред. год |
1 |
2 |
3 |
4 |
Материальные затраты |
610 |
2 129 |
1 111 |
Затраты на оплату труда |
620 |
58 772 |
34 215 |
Отчисления на социальные нужды |
630 |
12 119 |
13 264 |
Амортизация |
640 |
22 985 |
11 759 |
Прочие затраты |
650 |
80 621 |
78 435 |
Итого по элементам затрат |
660 |
176 626 |
138 784 |
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): |
670 |
||
расходов будущих периодов |
680 |
||
резервов предстоящих расходов |
690 |
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
Наименование показателя |
Код стр. |
Причитается по расчету |
Израсходовано |
Перечислено в фонды |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Отчисления в государственные внебюджетные фонды: |
||||
в Фонд социального страхования |
710 |
1 353 |
980 |
843 |
в Пенсионный фонд |
720 |
9 699 |
10 294 |
|
в Фонд занятости |
730 |
- |
54 |
|
на медицинское страхование |
740 |
1 199 |
1 280 |
|
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды |
750 |
x |
||
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды |
750 |
|||
Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий |
755 |
|||
Среднесписочная численность работников |
760 |
170 |
||
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг |
770 |
- |
||
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации |
780 |
- |
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2001 год
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К
ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ЗАО "ГОЛДЕН ЛАЙН"
ЗА 2001ГОД
Общие сведения
ЗАО "Голден Лайн" было создано в 1993 г
ЗАО "Голден Лайн" зарегистрировано по адресу: г.Москва, ул.Щепкина , д.51/4, стр.1.
Доли учредителей в Уставном капитале:
- ОАО "МГТС" - 50 %;
- Компания "Ньюбридж Нетворкс ГмбХ"(Австрия) - 50 %.
По состоянию на 31.12.2001 г. размер Уставного капитала 50 млн. руб.
Органами управления ЗАО "Голден Лайн", кроме собрания акционеров, являются совет директоров и генеральный директор.
Совет директоров состоит из 6 человек, по 3 представителя от каждого учредителя:
Васильев В.В. - Генеральный директор ЗАО "Голден Лайн",
Рабовский С.В.- первый заместитель Генерального директора ОАО "МГТС",
Сидоров В.В.- первый заместитель Генерального директора по финансам и инвестициям АО "Система-Телеком",
Сегаль Анатолий Иосифович - финансовый директор ЗАО "Алкатель",
Йохан Вандерплаетсе - Генеральный директор ЗАО "Алкатель",
Микоян Александр Николаевич - ведущий менеджер по работе с ключевыми клиентами ЗАО "Алкатель".
Единоличным исполнительным органом является генеральный директор.
ЗАО "Голден Лайн" филиалов и представительств не имеет.
Среднегодовая численность ЗАО "Голден Лайн" в 2001 году составила 170 человек.
ЗАО "Голден Лайн" осуществляет свою деятельность на основании Лицензий Государственного Комитета Российской Федерации по Связи и Информатизации № 11086, 17895, 18468.
Основными пользователями услуг ЗАО "Голден Лайн" являются:
1. Крупные российские операторы, использующие каналы ЗАО "Голден Лайн" для организации международных и междугородних каналов (АО "Ростелеком");
2. Банки и финансовые системы;
3. Предприятия, к которым ЗАО "Голден Лайн" подключает их пользователей (СИТА- оператор, ЗАО "Технический центр РТС"- провайдер российской торговой системы и др.);
4. Провайдеры Internet;
5. Другие пользователи.
Услуги, предоставляемые предприятием делятся на несколько видов:
1. Предоставление в аренду цифровых каналов связи:
- выделенные каналы по TDM-технологии со скоростями от 4,8 кбит/с до 2048 кбит/с,
- виртуальные каналы по технологии Frame Relay со скоростями доступа до 128 кбит/с включительно,
- каналы по технологии ATM;
2. Предоставление услуг операторам телефонной связи по организации дополнительных каналов, используемых в качестве соединительных линий телефонных сетей;
.
Цифровые каналы предоставлялись для оказания следующих видов услуг:
- создание территориально-распределительных корпоративных сетей предприятий;
- подключение к глобальным сетям передачи данных и сетям интегрированного доступа к различным телекоммуникационным и информационным службам;
- подключение к узлам поставщиков услуг постоянного доступа к Internet;
- подключение к биржам, финансовым торговым и информационным системам;
- подключение к глобальным транспортным компьютерным системам;
- организация "последней мили" международных и междугородних арендованных каналов.
Количество предоставляемых каналов ЗАО "Голден Лайн" в течение 2001 года:
01.01.01 31.03.01 30.06.01 30.09.01 31.12.01
Каналы всех типов 2091 2131 2241 2354 2439
Зоной предоставления услуг является территория города Москвы и Московской области. Для их оказания предприятие ведет большое строительство и обслуживание московской цифровой наложенной сети высокоскоростных каналов на базе мультиплексорного оборудования и опто-волоконных линий связи.
Бухгалтерский отчет сформирован исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положений по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации.
Бухгалтерский учет на предприятии с 01 января 2000 года ведется с применением автоматизированной системы бухгалтерского учета "Scala".
Выручка
Бухгалтерский учет выручки ЗАО "Голден Лайн" ведет по отгрузке. Выручка от реализации услуг формируется в момент предоставления услуг. Услуга по предоставлению канала признается на дату включения канала, которая указывается в акте. Услуга по аренде канала предоставляется в течении месяца и признается выполненной последним числом месяца. В целях налогообложения выручка от реализации определяется по поступлению денежных средств, т.е. по мере оплаты.
В отчетности выручка отражена за минусом налога на добавленную стоимость и налога с продаж.
Поступления, признававшиеся выручкой от оказания услуг, увеличивались или уменьшались на суммовые разницы.
Объем оказанных услуг за 2001 год составил 318 472 тыс. руб.( за 2000 год - 290 631 тыс. руб.).
Учет выручки ведется отдельно по каждому виду деятельности.
Информация о долях выручки по описанным выше видам деятельности :
Вид деятельности:
1. Предоставление в аренду цифровых каналов связи
Выручка 2000 г., тыс.руб. %, 2000 г. Выручка2001 г., т.руб. %, 2001 г.
282 218 97,11 307 834 96,66
2. Предоставление услуг операторам телефонной связи
Выручка 2000 г., тыс.руб. %, 2000 г. Выручка2001 г., т.руб. %, 2001 г.
6 651 2,29 9 016 2,83
3. Прочее
Выручка 2000 г., тыс.руб. %, 2000 г. Выручка2001 г., т.руб. %, 2001 г.
1 762 0,60 1 622 0,51
Затраты
Все затраты в течении года признаются в себестоимости в полном объеме, незавершенного производства не имеется.
В "Балансе" по строке "Затраты в незавершенном производстве" показаны остатки изготовленных ранее полуфабрикатов к телефонным аксессуарам.
Учет затрат по каждому виду деятельности ведется отдельно.
Общехозяйственные затраты распределяются пропорционально выручке по каждому виду доходов предприятия.
Расходы будущих периодов
Расходы, произведенные ЗАО "Голден Лайн" в одном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражены как расходы будущих периодов.
Эти расходы (подписка, услуги связи, информационно-консультационные услуги, аренда) списываются равномерно в течение периодов, к которым они относятся на счета учета затрат (20 и 26).
Товарно-материальные ценности
Материально-производственные запасы оцениваются в сумме фактических затрат на приобретение. Оценка материальных ресурсов при списании в производство производится по среденевзвешенной себестоимости.
Основные средства
Основные средства предприятия делятся на несколько групп:
1. Основные средства общехозяйственного назначения с нормой амортизации 2,5-14 %;
2. Мультиплексорное оборудование с нормой амортизации 10 %;
3. Кабельные сооружения с нормой амортизации 5 %;
4. Модемное оборудование с нормой амортизации 10 %;
5. Здание с нормой амортизации 1 %.
В соответствии с учетной политикой ЗАО "Голден Лайн" на 2001 год внесены изменения связанные с начислением ускоренной амортизации основных фондов. Ускоренная амортизация начисляется в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.08.94 г. № 967 "Об использовании механизма ускоренной амортизации и переоценке основных фондов" с коэффициентом ускорения в размере 2:
1. На основании Письма Министерства связи Российской Федерации от 10.02.95 г. № 24-у "Об амортизации активной части основных фондов" на следующее оборудование:
1.1. Мультиплексорное оборудование с нормой амортизации 10%;
1.2. Кабельные сооружения с нормой амортизации 5%;
1.3. Модемное оборудование с нормой амортизации 10%.
2. На основании Письма Министерства экономики Российской Федерации от 17.01.2000 г. № МВ-32/6-51 "О применении механизма ускоренной амортизации на персональные компьютеры" на персональные компьютеры.
Нематериальные активы
По состоянию на 01.01.01 в состав внеоборотных активов входили нематериальные активы на сумму 18 565 тыс. руб., которые делятся на 4 вида :
1. Права на программы ЭВМ и базы данных - 16 469 руб.
2. Лицензия - 11 тыс. руб.
3. Права на "ноу-хау" - 6 тыс. руб.
4. Право пользования - 2 079 тыс. руб.
Сроки полезного использования по НМА составляют:
- права на программы ЭВМ и базы данных - от 1 до 10 лет,
- лицензии - 5 лет,
- права на "ноу-хау" - 3 года,
- право пользования - 3 года.
Амортизация нематериальных активов начислялась линейным способом в соответствии со сроком полезного использования.
Накопленная амортизация по нематериальным активам на начало 2001 года составила 4 717 тыс. руб.
В 2001 году нематериальные активы на остаточную сумму 12 591 тыс.руб. в соответствии с ПБУ 14/2000 "Учет нематериальных активов" были переведены в состав "Расходов будущих периодов" для равномерного списания расходов на счета учета затрат в течение оставшегося периода их использования.
Кредиты и займы
По состоянию на 31.12.01 год ЗАО "Голден Лайн" имеет остаток краткосрочного кредита в размере 600 тыс. дол.США, предоставленного в 1998 году компанией Export Development Corporation ( канадская правительственная корпорация по развитию экспорта) для приобретения мультиплексорного оборудования у компании "Ньюбридж Нетворкс Корпорейшен" (Канада). Конец погашения 1 квартал 2002 года.
В течение 2001 года было погашение данного кредита в размере 3 331 664,26 дол.США.
В течение 2001 года было погашение краткосрочного кредита предоставленного "ГУТА-банком" для приобретения оборудования и строительства кабельных сооружений в размере 3 500 000 дол. США.
По состоянию на 31.12.01 год ЗАО "Голден Лайн" имеет остаток краткосрочного кредита в размере 3 500 000 дол.США , предоставленного АКБ "МБРР". Срок погашения кредита в сентябре 2002 года.
В течение 2001 года проценты по кредитным обязательства учитывались на балансовом счете 76. В балансе задолженность по кредитным обязательствам отражена с учетом начисленных, но неоплаченных по состоянию на 31.12.01 процентов. В приложении к балансу № 5 движение заемных средств отражено с учетом процентов по заемным средствам.
Всего за 2001 год было начислено процентов по кредитам:
- Кредит Export Development Corporation - 167 191,75 дол. США
- Кредит "ГУТА-банка" - 196 249,78 дол. США.
- Кредит АКБ "МБРР" - 400 313,35 дол. США.
Активы и обязательства в иностранной валюте
При учете хозяйственных операций, совершенных в иностранной валюте, применялся официальный курс рубля, установленный ЦБ России, действовавший в день совершения операции.
Возникающие курсовые разницы ежемесячно относились на счет прибылей и убытков. Всего за 2001 год убыток от курсовых разниц составил 13 887 тыс. руб., в т.ч. в течение года в зависимости от курса рубля была прибыль от курсовых разниц в размере 108 тыс. руб. и был убыток от курсовых разниц в размере 13 995 тыс. руб.
Денежные активы и обязательства, стоимость которых выражена в иностранной валюте, отражены в бухгалтерском отчете в суммах, исчисленных на основе официального курса рубля, действовавшего 31 декабря 2001 года и составившего 30,14 рублей за 1 доллар США.
Задолженность покупателей и заказчиков
Задолженность покупателей и заказчиков определялась в соответствии с ценами, установленными в договорах между Обществом и покупателями.
Нереальная ко взысканию задолженность списывалась с баланса по истечении 4 месяцев. В течении 2001 года была списана задолженность на сумму 3 426 821 руб. на основании Указа Президента РФ № 2204 от 20.12.94. В течении 2001 года была получена списанная ранее как безнадежная задолженность в размере 659 431 руб.
В состав кредиторской задолженности покупателей сроком более 6 месяцев входят авансы от покупателей. В состав кредиторской задолженности прочих кредиторов сроком более 6 месяцев входит задолженность по договору долгосрочной аренды с правом выкупа с "Ньюбридж Нетворкс Корпорейшен" (Канада).
Просроченных дебиторских и кредиторских задолженностей нет. В связи с отсутствием сомнительных задолженностей ЗАО "Голден Лайн" резервов не создает.
Прибыль
Валовая прибыль за 2001 год составила 141 846 тыс. руб. Уменьшение валовой прибыли по сравнению с 2000 годом (151 847 тыс. руб.) обусловлено различными темпами прироста доходов и себестоимости оказываемых услуг.
Расходы, относившиеся ранее за счет нераспределенной прибыли, в 2001 году списывались на финансовый результат. В отчетности за 2001 год данные за 2000 год скорректированы. В результате, чистая прибыль за 2000 год уменьшилась на 30 971 тыс. руб. и составила 55 173 тыс. руб.
За 2001 год предприятием получена чистая прибыль в размере 71 259 тыс. руб. Основным фактором, повлиявшим на увеличение чистой прибыли по сравнению с 2000 годом (55 173 тыс. руб.), является уменьшение суммы начисленных %% по кредитным обязательствам на 440 тыс. дол.. по сравнению с суммой начисленных %% по кредитным обязательствам 2000 года.
Сумма нераспределенной прибыли отчетного года составила 71 259 тыс. руб. и отражена по строке 470 Баланса и по строке 190 "Отчета о прибылях и убытках". (2000 г. - 55 173 тыс.руб.)
Согласно учредительным документам ЗАО "Голден Лайн" имеет право формировать фонды в соответствии с законодательством. Учитывая наличие убытка прошлых лет в размере 154 753 тыс.руб., в 2001 году фонды не формировались.
Прибыль на акцию
Базовая прибыль, т.е. прибыль, остающаяся после налогообложения и других обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды, для расчета прибыли на акцию составляет 71 259 тыс. руб.
Общее количество акций составляет 10 млн. шт. номиналом 5 руб.
Средневзвешенное количество обыкновенных акций составляет 10 млн. шт.
Т.о. базовая прибыль на акцию составляет 7,13 руб.
Аффилированные лица
В отчетном году ОАО "МГТС", являющееся аффилированным лицом, оказывало ЗАО "Голден Лайн" услуги по предоставлению комплекса ресурсов. Объем предоставляемых услуг в 2001 году составил 8 497 тыс. руб., что составляет 4,81 % затрат (в 2000 году - 8 459 тыс. руб. и 6,10 % соответственно).
В 2001 году расчеты по договору долгосрочной аренды с правом выкупа, заключенного в 1995 году с аффилированным лицом - компанией "Ньюбридж Нетворкс Корпорейшен" (Канада), входящую в группу компаний "Ньюбридж Нетворкс Корпорейшен" не производились на основании Дополнения № 2 от 26 ноября 2001 года к главному договору аренды. В соответствии с этим дополнительным соглашением стоимость аренды была увеличена на 142 113 дол. США. и составила 248 253,44 дол. США. В ноябре 2001 года по данному договору ЗАО "Голден Лайн" было получено оборудование в собственность на выплаченную ранее сумму 1 353 тыс. дол. США. ЗАО "Голден Лайн" ведет переговоры о передачи в собственность ему оставшейся части оборудования в собственность.
Чистые активы
По итогам 2001 года чистые активы ЗАО "Голден Лайн" увеличились на 71 259 тыс. руб. и составили отрицательную сумму 12 472 тыс. руб.
Прирост разделов баланса за 2001 год, участвующих в расчете Чистых активов:
Раздел баланса 01.01.01 31.12.01 % прироста
Актив 210 663 207 808 -1,35
1.Внеоборотные активы 170 825 170 325 -0,29
2.Оборотные активы 39 838 37 483 -5,91
Пассив 294 394 220 280 -25,18
1.Долгосрочные пассивы 111 725 -100,00
2.Краткосрочные пассивы 182 669 220 280 20,59
Как видно из таблицы, уменьшение долгосрочных пассивов было обусловлено погашением части обязательств по кредиту Export Development Corporation ( 3 331 664,26 дол. США) и переводом оставшихся обязательств по кредиту в состав краткосрочных пассивов. Увеличение краткосрочных пассивов было обусловлено поступлением обязательств из долгосрочных пассивов и ростом кредиторской задолженности. Дополнительным фактором, повлиявшим на увеличение чистых активов, является уменьшение кредитных обязательств и стабилизация курса рубля. Изменение курса рубля за 2000 год было 1,16 руб., за 2001 год - 1,98 руб.
Несмотря на наличие кредитных обязательств, погашение которых будет и в 2002 году, ежегодный увеличивающийся прирост чистых активов (за 2001 год в размере 71 259 тыс.руб., за 2000 год в размере 55 173 тыс. руб.) дает основание полагать руководству ЗАО "Голден Лайн", что в следующих периодах результат деятельности ЗАО "Голден Лайн" позволит увеличить чистые активы и работа компании будет продолжаться.
ЗАО "Голден Лайн" планирует провести переоценку основных средств по состоянию на 01 января 2002 года, что также увеличит чистые активы
Налоги
Учет выручки от реализации в целях налогообложения в 2001 году велся согласно учетной политике по оплате. Фактически оплачены оказанные услуги в размере 320 627 тыс. руб.
Разница межу фактически отгруженной в 2001 году продукцией и полученной оплатой составила 1 647 тыс. руб. Соответственно, осуществляется корректировка выручки (увеличение) в целях налогообложения на сумму 1 647 тыс. руб.
Распределение затрат на оплаченные и неоплаченные услуги осуществляется исходя из удельного веса объема оплаченных услуг в общем объеме отгруженных услуг с учетом переходящего остатка.
Переходящего остаток с 2000 года составляет 1 024 тыс. руб. Остаток затрат за 2001 год, переходящий в следующий год составил 338 тыс. руб.
Т.о. общая корректировка прибыли в целях налогообложения при применении учетной политики "по оплате" составляет 960 тыс. руб.
В таблице для сравнения представлены суммы налогов, начисленных согласно учетной политике "по оплате" и суммы тех же налогов, которые были бы при применении учетной политики "по отгрузке" (тыс. руб.):
Налог По оплате По отгрузке Разница
Налог на пользователей автодорог 3 206 3 190 16
Налог на прибыль 21 753 21 585 168
По налогу на прибыль в течение 2001 года применялись следующие льготы:
- льгота по капитальным вложениям в размере 51 278 тыс.руб.;
- льгота по прибыли, направленной на покрытие убытка предыдущего года в размере 32 572 тыс.руб.
ЗАО "Голден Лайн" в 2001 году применяло льготу по налогу на имущество согласно Инструкции от 08.06.95 № 33 п.6 г) в отношении линий связи:
01.01.00 г. 01.04.00 г. 01.07.00 г. 01.10.00 г. 01.01.2001 г.
Стоимость линий связи 37 209 518 39 528 399 39 880 148 41 122 323 45 549 348
Амортизация 5 329 866 6 296 930 7 287 661 8 298 848 9 385 617
Остаточная стоимость 31 879 652 33 231 469 32 592 487 32 823 475 36 163 731
В таблице для сравнения представлены суммы налогов, начисленных с учетом льгот и суммы тех же налогов, которые были бы без применения налоговых льгот (тыс.руб.):
Налог С учетом льгот Без учета льгот Разница
Налог на прибыль 21 753 43 505 21 752
Налог на имущество 3 126 3 790 664
Условные обязательства и события после отчетной даты
24 января 2001 года ЗАО "Голден Лайн" выиграло в Федеральном Арбитражном суде Московского округа судебное дело о признании недействительным решения Центрального регионального центра Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю о наложении на ЗАО "Голден Лайн" штрафа в размере 111 937,13 дол. США за нарушение валютного законодательства.
26 февраля 2002 года ЗАО "Голден Лайн" выиграло в Арбитражном суде г. Москвы судебное дело о признании недействительным решения ИМНС РФ № 2 по ЦАО г. Москвы в части взыскания налога на содержание жилищного фонда и объектов социально-культурной сферы в размере 500 тыс. руб. и привлечения к налоговой ответственности в виде штрафа в сумме 100 тыс.руб.
В экономике Российской Федерации продолжают преобладать черты развивающегося рынка. Перспективы экономической стабильности во многом зависят от эффективности экономических мер, предпринимаемых Правительством, а также от развития правовой и политической систем.
Изменения в учетной политике
На 2002 год в учетную политику ЗАО "Голден Лайн" вносятся изменения, связанные с введением в действие новой редакции Налогового Кодекса РФ, Постановления Правительства РФ от 01.01.02 № 1 "О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы", ПБУ 5/01 "Учет материально-производственных запасов", ПБУ 15/01 "Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию", Приказа Минфина от 31.10.2000 № 94 "Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению", а также других нормативных актов, регулирующих порядок ведения бухгалтерского и налогового учетов.
Прочая информация по бухгалтерской отчетности за 2001 год
отсутствует
Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2001 год
По мнению ЗАО "ПрайсвотерхаусКуперс Аудит ", проводившего аудит бухгалтерской отчетности ЗАО "Голден Лайн" за 2001 год, бухгалтерская отчетность достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов и пассивов Компании по состоянию на 31 декабря 200 г. и финансовых результатов ее деятельности за 2001 год исходя из Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 г. №34-н.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2002 год
Комментарий отсутствует
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Об учетной политике предприятия
Бухгалтерский учет на предприятии ведет бухгалтерия предприятия с использованием компьютерной системы бухгалтерского учета.
Бухгалтерский учет вести по рабочему плану счетов, сформированному на основе Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, утвержденной Приказом Министерства финансов РФ от 01.10.2000 № 94н. По мере необходимости возможно введение дополнительных субсчетов, не противоречащих действующему законодательству.
Первичные документы принимать к учету, если они составлены по утвержденным законодательством формам. Перечень и форма документации для внутренней отчетности по операциям, для которых не установлена стандартная форма, устанавливается предприятием.
Перечень лиц, имеющих право подписи первичных документов, утверждает руководитель предприятия по согласованию с главным бухгалтером.
Своевременное и достоверное создание первичных документов, передача их в установленном порядке и сроки для отражения в бухгалтерском учете производятся в соответствии с утверждаемым на предприятии графиком документооборота.
Основные средства предприятия делить на виды:
1. Автотранспорт
2. Сооружения и здания
3. Оргтехника
4. Мебель
5. Специальное оборудование МЦНС
6. Измерительное оборудование
7. Офисное оборудование
8. Оборудование связи
9. Производственные установки
10. Кино, аудио, видео аппаратура
11. Библиотека
12. Автооборудование
13. Непроизводстенные ОС
14. Инструмент
15. Мультиплексоры
16. Кабельные сооружения
17. Долгосрочно арендуемое оборудование
18. Модемное оборудование
19. Оборудование связи в запасе
20. ОС общехозяйственные в запасе
Каждый вид основных средств делится на группы в зависимости от срока полезного использования на основании Постановления Правительства РФ № 1 от 01.01.02.
Амортизационные отчисления начислять линейным способом исходя из балансовой стоимости основных фондов и группы основных средств линейным способом.
Амортизационные отчисления по основным средствам, введенным в эксплуатацию до 01.01.02 начисляются исходя из балансовой стоимости основных фондов и единых норм амортизационных отчислений , утвержденных Постановлением Совета Министров СССР от 22.10.90 г. № 1072.
Объекты основных средств принимать к учету по фактическим затратам на их приобретение (сооружение).
Дата ввода в эксплуатацию основного средства указывается в акте приемки-передачи (внутреннего перемещения) основных средств на основании акта установки оборудования.
Проводить переоценку групп однородных объектов основных средств по текущей (восстановительной) стоимости путем индексации или прямого пересчета по документально подтвержденным рыночным ценам.
Сумму дооценки объекта основных средств в результате переоценки зачислять в добавочный капитал.
Фактические затраты на ремонт основных производственных фондов включать по мере производства ремонта в себестоимость продукции текущего отчетного периода.
Основным видом оборудования предприятия является мультиплексорное и модемное оборудование, на базе которого осуществляется предоставление высокоскоростных каналов передачи данных в аренду.
Перечень комплектующих, входящих в состав основных средств, утверждается Генеральным директором согласно их технологическому описанию. Отражение мультиплексорного и модемного оборудования в бухгалтерском учете ведется как сложных объектов, имеющих свой индивидуальный код, состоящих из комплектующих , имеющих свои инвентарные номера. Такой подход обусловлен тем , что в зависимости от технологической потребности, технического и морального состояния , мультиплексорное и модемное оборудование могут демонтироваться и перемещаться по сложным объектам. В связи со спецификой предоставляемой услуги и применяемого оборудования работы по демонтажу и сборке мультиплексорное и модемное оборудование проводятся ежемесячно.
Начисление амортизации по мультиплексорному и модемному оборудованию в составе сложных объектов проводить по каждому инвентарному номеру.
При сборке мультиплексорного и модемного оборудования на их стоимость относить стоимость работ по их монтажу и сборке произведенных подрядным способом или трудозатраты в утвержденном размере при осуществлении монтажных и сборочных работ собственными силами предприятия.
Долгосрочно арендуемые основные средства с правом выкупа, полученые по договорам, заключенным до 01.01.1997 учитывать на балансе в составе основных средств на отдельном счете.
Нематериальные активы принимать к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости.
Первоначальная стоимость нематериальных активов, приобретенных за плату, определяется как сумма фактических расходов на приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации).
Первоначальная стоимость нематериальных активов, внесенных в счет вклада в уставный (складочный) капитал организации, определяется исходя из их денежной оценки, согласованной учредителями (участниками) организации, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.
Первоначальная стоимость нематериальных активов, полученных организацией по договору дарения (безвозмездно), определяется исходя из их рыночной стоимости на дату принятия к бухгалтерскому учету.
Первоначальная стоимость нематериальных активов, полученных по договорам, предусматривающим исполнение обязательств (оплату) неденежными средствами, определяется исходя из стоимости товаров (ценностей), переданных или подлежащих передаче организацией. Стоимость товаров (ценностей), переданных или подлежащих передаче организацией, устанавливают исходя из цены, по которой в сравнимых обстоятельствах обычно организация определяет стоимость аналогичных товаров (ценностей).
Норма амортизации нематериальных активов устанавливается внутренним документом предприятия исходя из срока их полезного использования.
Срок полезного использования нематериальных активов определяется организацией при принятии объекта к бухгалтерскому учету.
Определение срока полезного использования нематериальных активов производится исходя из:
- срока действия патента, свидетельства и других ограничений сроков использования объектов интеллектуальной собственности согласно законодательству Российской Федерации;
- ожидаемого срока использования этого объекта, в течение которого организация может получать экономические выгоды (доход).
Для отдельных групп нематериальных активов срок полезного использования определяется исходя из количества продукции или иного натурального показателя объема работ, ожидаемого к получению в результате использования этого объекта.
По нематериальным активам, по которым невозможно определить срок полезного использования, нормы амортизационных отчислений устанавливаются в расчете на двадцать лет (но не более срока деятельности организации).
Амортизацию по нематериальным активам начислять линейным способом исходя из норм исчисленных на основе срока их полезного использования. В бухгалтерском учете погашение стоимости нематериальных активов производить путем накопления сумм амортизационных отчислений на отдельном счете (05).
Материально-производственные запасы оценивать в сумме фактических затрат на их приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость.
В бухгалтерском учете процесс приобретения и заготовления материалов, комплектующих отражать с применением счета 10 с оценкой их на этих счетах по фактической себестоимости.
Фактическая себестоимость запасов при их изготовлении собственными силами предприятия определяется исходя из фактических затрат, связанных с производством данных запасов. Оценку материальных ресурсов при списании в производство производить по средней себестоимости.
Себестоимость производимой готовой продукции и полуфабрикатов формировать из фактически произведенных затрат на их изготовление.
Отпускать готовую продукцию и полуфабрикаты по средней себестоимости.
Оценку товаров, приобретенных для продажи производить по покупной стоимости. Стоимость проданных товаров определять по средней себестоимости в разрезе номенклатуры товаров.
Единицей материально-производственных запасов является номенклатурный номер.
Для учета материально-производственных запасов в бухгалтерии вести карточки количественно-суммового учета, открываемые на каждый номенклатурный номер. В карточках отражается движение материально-производственных запасов на основании первичных документов (приходных, расходных, на внутренние перемещения). На основании карточек составляются оборотные ведомости отдельно по каждому складу и подразделению.
Затраты, произведенные предприятием в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются в бухгалтерском балансе как расходы будущих периодов и подлежат списанию равномерно в течение периода, к которому они относятся.
Расходы предприятия по обычным видам деятельности в течение года признаются в себестоимости в сумме, исчисленной в денежном выражении, равной величине оплаты в денежной и иной форме или величине кредиторской задолженности. Расходы списываются в полном объеме, без остатка незавершенного производства.
Для учета затрат на производство и калькулирования себестоимости применяется котловой метод.
При введении нового вида услуг составлять описание формирования себестоимости услуги, утверждаемое Генеральным директором.
Основанием для включения понесенных расходов по договорам с регулярным оказанием услуг в состав затрат являются счета-фактуры, выставленные Исполнителями по таким договорам на имя ЗАО "Голден Лайн" по мере оказания услуг.
Общехозяйственные (управленческие) расходы в полном объеме ежемесячно учитывать в общей себестоимости оказанных услуг, выполненных работ, проданной продукции с распределением пропорционально выручке по каждому виду деятельности предприятия в корреспонденции Д20-К26.
Коммерческие расходы признавать в себестоимости оказываемых услуг полностью в отчетном году их признания в качестве расходов по обычным видам деятельности, учитывать на счете 44 и ежемесячно относить на общехозяйственные расходы Д26-К44.
Доходы предприятия делятся на доходы от обычных видов деятельности (выручка), операционные и внереализационные доходы.
Бухгалтерский учет выручки вести по мере отгрузки на основании выставляемых счетов-фактур. Выручку от реализации услуг формировать в момент предоставления услуг. Услугу по предоставлению канала признавать на дату включения канала, которая указывается в акте. Услуга по аренде канала предоставляется в течение месяца и признается выполненной последним числом месяца. При оказании услуги по аренде канала неполный месяц, расчет вести из количества календарных дней в этом месяце и признавать выручку на последний день фактического оказания услуг.
Учет затрат и доходов вести отдельно по каждому виду предоставляемых услуг.
Учет кредитных обязательств и займов вести на счетах учета долгосрочных и краткосрочных кредитов. Перевод долгосрочной задолженности по полученным займам и кредитам в краткосрочную производится в момент, когда по условиям займа и (или) кредита до возврата суммы долга остается 365 дней. Проценты по заемным и (или) кредитным обязательствам учитывать на отдельных субсчетах соответствующих срочности кредитов и займов счетов.
Пересчет статей баланса, выраженных в иностранной валюте в рубли производить на дату совершения операции в иностранной валюте, а также на дату составления бухгалтерской отчетности по курсу иностранной валюты котируемой Центральным банком РФ.
Денежную оценку имущества, обязательств и хозяйственных операций вести в суммах без округления до целых рублей.
Резервы предстоящих расходов и по сомнительным долгам не создаются.
Проводить инвентаризацию в соответствии с законодательством.
Формировать фонды накопления, потребления и др., согласно законодательству и учредительным документам.
Налоговый учет на предприятии ведет бухгалтерия предприятия с использованием компьютерной системы бухгалтерского учета. Основанием для ведения налогового учета является Налоговый Кодекс РФ, а также другие нормативные акты.
Рабочий план счетов построен с учетом налогового законодательства.
Для осуществления налогового учета в рабочем плане счетов введены отдельные счета для начисления налоговой амортизации.
Амортизация по основным средствам, введенным в эксплуатацию до и после 01.01.02, начисляется для целей налогового учета в соответствии с главой 25 Налогового Кодекса.
Деление основных средств на амортизационные группы осуществляется на основании данных соответствующих подразделений предприятия и утверждается приказом.
Налоговый учет выручки для расчета налога на прибыль ведется по "отгрузке". Налоговый учет для расчета налога на добавленную стоимость, налога на пользователей автодорог и других налогов, базой исчисления которых является выручка, ведется по "оплате".
В случае изменения законодательства Российской Федерации или нормативных актов по бухгалтерскому и налоговому учету руководствоваться введенными изменениями.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
Коды |
|||||
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
на 31 декабря 2002 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Нематериальные активы (04, 05) |
110 |
- |
- |
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы |
111 |
- |
- |
организационные расходы |
112 |
- |
- |
деловая репутация организации |
113 |
- |
- |
Основные средства (01, 02, 03) |
120 |
262 570 |
281 996 |
земельные участки и объекты природопользования |
121 |
- |
- |
здания, машины и оборудование |
122 |
262 570 |
281 996 |
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61) |
130 |
747 |
4 858 |
Доходные вложения в материальные ценности (03) |
135 |
- |
- |
имущество для передачи в лизинг |
136 |
- |
- |
имущество, предоставляемое по договору проката |
137 |
- |
- |
Долгосрочные финансовые вложения (06,82) |
140 |
- |
- |
инвестиции в дочерние общества |
141 |
- |
- |
инвестиции в зависимые общества |
142 |
- |
- |
инвестиции в другие организации |
143 |
- |
- |
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев |
144 |
- |
- |
прочие долгосрочные финансовые вложения |
145 |
- |
- |
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
- |
ИТОГО по разделу I |
190 |
263 317 |
286 854 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Запасы |
210 |
23 175 |
23 500 |
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) |
211 |
10 858 |
9 471 |
животные на выращивании и откорме (11) |
212 |
- |
- |
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |
213 |
5 |
5 |
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) |
214 |
98 |
686 |
товары отгруженные (45) |
215 |
- |
- |
расходы будущих периодов (31) |
216 |
12 214 |
13 338 |
прочие запасы и затраты |
217 |
- |
- |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) |
220 |
3 046 |
5 106 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
- |
- |
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
231 |
- |
- |
векселя к получению (62) |
232 |
- |
- |
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
233 |
- |
- |
авансы выданные (61) |
234 |
- |
- |
прочие дебиторы |
235 |
- |
- |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
10 853 |
57 301 |
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
241 |
7 292 |
7 510 |
векселя к получению (62) |
242 |
- |
- |
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
243 |
- |
- |
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) |
244 |
- |
- |
авансы выданные (61) |
245 |
3 031 |
48 951 |
прочие дебиторы |
246 |
530 |
840 |
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) |
250 |
- |
- |
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
251 |
- |
- |
собственные акции, выкупленные у акционеров |
252 |
- |
- |
прочие краткосрочные финансовые вложения |
253 |
- |
- |
Денежные средства |
260 |
409 |
684 |
касса (50) |
261 |
1 |
7 |
расчетные счета (51) |
262 |
207 |
677 |
валютные счета (52) |
263 |
59 |
- |
прочие денежные средства (55, 56, 57) |
264 |
142 |
- |
Прочие оборотные активы |
270 |
- |
- |
ИТОГО по разделу II |
290 |
37 483 |
86 591 |
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) |
300 |
300 800 |
373 445 |
ПАССИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|||
Уставный капитал (85) |
410 |
50 000 |
50 000 |
Добавочный капитал (87) |
420 |
114 014 |
114 014 |
Резервный капитал (86) |
430 |
- |
- |
резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
- |
- |
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
- |
- |
Фонд социальной сферы (88) |
440 |
- |
- |
Целевые финансирование и поступления (96) |
450 |
- |
- |
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |
460 |
- |
- |
Непокрытый убыток прошлых лет (88) |
465 |
(83 494) |
(83 494) |
Нераспределенная прибыль отчетного года (88) |
470 |
||
Непокрытый убыток отчетного года (88) |
475 |
||
ИТОГО по разделу III |
490 |
80 520 |
80 520 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
Займы и кредиты (92, 95) |
510 |
- |
17 909 |
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
511 |
- |
17 909 |
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
512 |
- |
- |
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
- |
- |
ИТОГО по разделу IV |
590 |
- |
17 909 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
Займы и кредиты (90, 94) |
610 |
123 611 |
41 143 |
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
611 |
105 490 |
41 143 |
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
612 |
18 121 |
- |
Кредиторская задолженность |
620 |
96 669 |
107 537 |
поставщики и подрядчики (60, 76) |
621 |
50 605 |
54 783 |
векселя к уплате (60) |
622 |
- |
- |
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) |
623 |
- |
- |
задолженность перед персоналом организации (70) |
624 |
4 143 |
4 212 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625 |
511 |
760 |
задолженность перед бюджетом (68) |
626 |
9 133 |
6 599 |
авансы полученные (64) |
627 |
31 887 |
39 165 |
прочие кредиторы |
628 |
390 |
2 018 |
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) |
630 |
- |
- |
Доходы будущих периодов (83) |
640 |
- |
- |
Резервы предстоящих расходов (89) |
650 |
- |
- |
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
- |
- |
ИТОГО по разделу V |
690 |
220 280 |
148 680 |
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |
700 |
300 800 |
247 109 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
Арендованные основные средства (001) |
910 |
- |
- |
в том числе по лизингу |
911 |
- |
- |
Товарно - материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) |
920 |
- |
146 |
Товары, принятые на комиссию (004) |
930 |
- |
- |
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) |
940 |
6 415 |
6 823 |
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008) |
950 |
- |
- |
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009) |
960 |
75 005 |
20 326 |
Износ жилищного фонда (014) |
970 |
- |
- |
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015) |
980 |
- |
- |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Коды |
|||||
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
на 31 декабря 2002 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
по отгрузке
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
369 859 |
318 472 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
105 223 |
98 587 |
Валовая прибыль |
029 |
264 636 |
219 885 |
Коммерческие расходы |
030 |
5 010 |
6 423 |
Управленческие расходы |
040 |
78 592 |
71 616 |
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040)) |
050 |
181 034 |
141 846 |
II. Операционные доходы и расходы |
|||
Проценты к получению |
060 |
1 |
- |
Проценты к уплате |
070 |
11 138 |
22 511 |
Доходы от участия в других организациях |
080 |
- |
- |
Прочие операционные доходы |
090 |
2 045 |
924 |
Прочие операционные расходы |
100 |
6 724 |
4 834 |
III. Внереализационные доходы и расходы |
|||
Внереализационные доходы |
120 |
1 110 |
1 486 |
Внереализационные расходы |
130 |
13 803 |
21 493 |
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130) |
140 |
152 525 |
95 418 |
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи |
150 |
26 189 |
24 159 |
Прибыль (убыток) от обычной деятельности |
160 |
126 336 |
71 259 |
IV. Чрезвычайные доходы и расходы |
|||
Чрезвычайные доходы |
170 |
- |
- |
Чрезвычайные расходы |
180 |
- |
- |
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180)) |
190 |
126 336 |
71 259 |
СПРАВОЧНО. |
201 |
||
по обычным |
202 |
||
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию: |
203 |
||
по обычным |
204 |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании |
210 |
||||
Прибыль (убыток) прошлых лет |
220 |
||||
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
230 |
||||
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте |
240 |
||||
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода |
250 |
||||
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности |
260 |
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
Коды |
|||||
Форма № 3 по ОКУД |
0710003 |
||||
на 31 декабря 2002 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
Поступило в отчетном году |
Израсходо-вано (использо-вано) в отчетном году |
Остаток на конец года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
I. Капитал |
|||||
Уставный (складочный) капитал |
010 |
50 000 |
- |
50 000 |
|
Добавочный капитал |
020 |
114 014 |
- |
114 014 |
|
Резервный фонд |
030 |
- |
- |
||
040 |
|||||
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего |
050 |
(83 494) |
126 336 |
42 842 |
|
Фонд социальной сферы |
060 |
- |
|||
Целевые финансирование и поступления - всего |
070 |
- |
|||
080 |
|||||
Итого по разделу I |
079 |
80 520 |
126 336 |
- |
206 856 |
II. Резервы предстоящих расходов - всего |
080 |
||||
Итого по разделу II |
089 |
||||
III. Оценочные резервы - всего |
090 |
||||
Итого по разделу III |
099 |
||||
IV. Изменение капитала |
|||||
Величина капитала на начало отчетного периода |
100 |
||||
Увеличение капитала - всего |
110 |
||||
в том числе: |
111 |
||||
за счет переоценки активов |
112 |
||||
за счет прироста имущества |
113 |
||||
за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение) |
114 |
||||
за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала |
115 |
||||
Уменьшение капитала - всего |
120 |
||||
в том числе: |
121 |
||||
за счет уменьшения количества акций |
122 |
||||
за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение) |
123 |
||||
за счет расходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала |
124 |
||||
Величина капитала на конец отчетного периода |
130 |
СПРАВКИ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
Остаток на конец года |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
||
1) Чистые активы |
150 |
80 520 |
206 856 |
||
Из бюджета |
Из внебюджетных фондов |
||||
за отчетный год |
за предыду-щий год |
за отчетный год |
за предыду-щий год |
||
3 |
4 |
5 |
6 |
||
2) Получено на: |
|||||
расходы по обычным видам деятельности - всего |
160 |
||||
Капитальные вложения во внеоборотные активы |
170 |
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Коды |
|||||
Форма № 4 по ОКУД |
0710004 |
||||
на 31 декабря 2002 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
Наименование показателя |
Код стр. |
Сумма |
Из нее |
||
по текущей деятельности |
по инв. деятельности |
по финан. деятельности |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1. Остаток денежных средств на начало года |
010 |
409 |
x |
x |
x |
2. Поступило денежных средств - всего |
020 |
783 184 |
720 958 |
- |
62 226 |
в том числе: |
|||||
выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг |
030 |
443 830 |
x |
x |
|
выручка от продажи основных средств и иного имущества |
040 |
2 369 |
2 369 |
||
авансы, полученные от покупателей (заказчиков) |
050 |
46 998 |
x |
x |
|
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование |
060 |
- |
|||
безвозмездно |
070 |
- |
|||
кредиты полученные |
080 |
||||
займы полученные |
085 |
||||
дивиденды, проценты по финансовым вложениям |
090 |
x |
|||
прочие поступления |
110 |
227 761 |
227 761 |
||
3. Направлено денежных средств - всего |
120 |
782 909 |
620 073 |
18 218 |
144 618 |
в том числе: |
|||||
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг |
130 |
131 459 |
131 459 |
||
на оплату труда |
140 |
56 723 |
x |
x |
x |
отчисления в государственные внебюджетные фонды |
150 |
11 979 |
x |
x |
x |
на выдачу подотчетных сумм |
160 |
1 170 |
1 170 |
||
на выдачу авансов |
170 |
49 676 |
49 676 |
||
на оплату долевого участия в строительстве |
180 |
- |
x |
x |
|
на оплату машин, оборудования и транспортных средств |
190 |
18 218 |
x |
18 218 |
x |
на финансовые вложения |
200 |
- |
|||
на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам |
210 |
- |
x |
||
на расчеты с бюджетом |
220 |
101 033 |
101 033 |
x |
|
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам |
230 |
144 618 |
144 618 |
||
прочие выплаты, перечисления и т.п. |
250 |
268 033 |
268 033 |
||
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
260 |
684 |
x |
x |
x |
Справочно: |
270 |
- |
|||
в том числе по рассчетам: |
|||||
с юридическими лицами |
280 |
630 |
|||
с физическими лицами |
290 |
- |
|||
из них с применением: |
|||||
контрольно - кассовых аппаратов |
291 |
- |
|||
бланков строгой отчетности |
292 |
- |
|||
Наличные денежные средства: |
|||||
поступило из банка в кассу организации |
295 |
5 686 |
|||
сдано в банк из кассы организации |
296 |
39 |
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
Коды |
|||||
Форма № 5 по ОКУД |
0710005 |
||||
на 31 декабря 2002 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Получено |
Погашено |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Долгосрочные кредиты |
110 |
- |
17 909 |
- |
17 909 |
в том числе не погашенные в срок |
111 |
- |
- |
- |
- |
Долгосрочные займы |
120 |
- |
- |
- |
- |
в том числе не погашенные в срок |
121 |
- |
- |
- |
- |
Краткосрочные кредиты |
130 |
105 490 |
41 067 |
105 490 |
41 067 |
в том числе не погашенные в срок |
131 |
- |
- |
- |
- |
Краткосрочные займы |
140 |
18 084 |
- |
18 084 |
- |
в том числе не погашенные в срок |
141 |
- |
- |
- |
- |
2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Возникло обязательств |
Погашено обязательств |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Дебиторская задолженность: |
|||||
краткосрочная |
210 |
10 853 |
742 998 |
(696 550) |
57 301 |
в том числе просроченная |
211 |
- |
- |
- |
- |
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
212 |
- |
- |
- |
- |
долгосрочная |
220 |
- |
- |
- |
- |
в том числе просроченная |
221 |
- |
- |
- |
- |
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
222 |
- |
- |
- |
- |
из стр. 220 |
223 |
- |
- |
- |
- |
Кредиторская задолженность: |
|||||
краткосрочная |
230 |
96 669 |
1 150 403 |
(1 139 535) |
107 537 |
в том числе просроченная |
231 |
- |
- |
- |
- |
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
232 |
- |
- |
- |
- |
долгосрочная |
240 |
- |
- |
- |
- |
в том числе просроченная |
241 |
- |
- |
- |
- |
из нее длительностью свыше 3 месяцев |
242 |
- |
- |
- |
- |
из стр. 240 |
243 |
- |
- |
- |
- |
Обеспечения: |
|||||
полученные |
250 |
- |
- |
- |
- |
в том числе от третьих лиц |
251 |
||||
выданные |
260 |
75 005 |
20 326 |
(75 005) |
20 326 |
в том числе третьим лицам |
261 |
СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Возникло обязательств |
Погашено обязательств |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1) Движение векселей |
|||||
Векселя выданные |
262 |
- |
- |
- |
- |
в том числе просроченные |
263 |
- |
- |
- |
- |
Векселя полученные |
264 |
- |
- |
- |
- |
в том числе просроченные |
265 |
- |
- |
- |
- |
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости |
266 |
- |
- |
- |
- |
3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации |
Код стр. |
Остаток на конец отчетного года |
|
всего |
в том числе длительностью свыше 3 месяцев |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
КБ "Мост-Банк" |
270 |
1 097 |
|
ЗАО "Датател" |
271 |
44 856 |
|
ООО "СЦС Совинтел" |
272 |
936 |
4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации |
Код стр. |
Остаток на конец отчетного года |
|
всего |
в том числе длительностью свыше 3 месяцев |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Поступило (введено) |
Выбыло |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ |
|||||
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности |
310 |
||||
в том числе права, возникающие: |
|||||
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др. |
311 |
||||
из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование |
312 |
||||
из прав на ноу-хау |
313 |
||||
Права на пользование обособленными природными объектами |
320 |
||||
Реорганизационные расходы |
330 |
||||
Деловая репутация организации |
340 |
||||
Прочие |
349 |
||||
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349) |
350 |
||||
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА |
|||||
Земельные участки и объекты природопользования |
360 |
||||
Здания |
361 |
121 159 |
14 399 |
- |
135 558 |
Сооружения |
362 |
1 908 |
- |
- |
1 908 |
Машины и оборудование |
363 |
101 129 |
86 800 |
(1 160) |
186 769 |
Транспортные средства |
364 |
6 559 |
4 442 |
(716) |
10 258 |
Производственный и хозяйственный инвентарь |
365 |
4 081 |
1 882 |
(19) |
5 944 |
Рабочий скот |
366 |
- |
- |
- |
- |
Продуктивный скот |
367 |
- |
- |
- |
- |
Многолетние насаждения |
368 |
- |
- |
- |
- |
Другие виды основных средств |
369 |
93 414 |
2 796 |
- |
96 210 |
Итого (сумма строк 360 - 369) |
370 |
328 250 |
110 319 |
(1 895) |
436 674 |
в том числе: |
|||||
производственные |
371 |
327 834 |
110 319 |
(1 886) |
436 267 |
непроизводственные |
372 |
416 |
- |
(9) |
407 |
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ |
|||||
Имущество для передачи в лизинг |
381 |
||||
Имущество, предоставляемое по договору проката |
382 |
||||
Прочие |
383 |
||||
Итого (сумма строк 381 - 383) |
385 |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
Из строки 371, графы 3 и 6: |
|||
передано в аренду - всего |
387 |
||
в том числе: |
|||
здания |
388 |
||
сооружения |
389 |
||
390 |
|||
391 |
|||
переведено на консервацию |
392 |
||
Износ амортизируемого имущества: |
|||
нематериальных активов |
393 |
||
основных средств - всего |
394 |
65 680 |
154 678 |
в том числе: |
|||
зданий и сооружений |
395 |
3 550 |
4 817 |
машин, оборудования, транспортных средств |
396 |
40 977 |
123 941 |
других |
397 |
21 153 |
25 920 |
доходных вложений в материальные ценности |
398 |
||
Справочно: |
|||
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств: |
|||
первоначальной (восстановительной) стоимости |
401 |
106 450 |
x |
амортизации |
402 |
13 458 |
x |
Имущество, находящееся в залоге |
403 |
75 005 |
20 326 |
Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется, - всего |
404 |
||
в том числе: |
|||
нематериальных активов |
405 |
||
основных средств |
406 |
4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Начислено (образовано) |
Использовано |
Остаток на конец отчетного года |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Собственные средства организации - всего |
410 |
16 201 |
- |
(15 322) |
879 |
в том числе: |
|||||
прибыль, оставшаяся в распоряжении организации |
411 |
16 201 |
- |
(15 322) |
879 |
Привлеченные средства - всего |
420 |
29 027 |
44 226 |
(29 027) |
44 226 |
в том числе: |
|||||
кредиты банков |
421 |
44 226 |
44 226 |
||
заемные средства других организаций |
422 |
||||
долевое участие в строительстве |
423 |
||||
из бюджета |
424 |
||||
из внебюджетных фондов |
425 |
||||
прочие |
426 |
||||
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420) |
430 |
45 228 |
44 226 |
(44 349) |
45 105 |
Справочно: |
|||||
Незавершенное строительство |
440 |
747 |
44 349 |
(40 238) |
4 858 |
Инвестиции в дочерние общества |
450 |
||||
Инвестиции в зависимые общества |
460 |
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Наименование показателя |
Код стр. |
Долгосрочные |
Краткосрочные |
||
на начало отчетного года |
на конец отчетного года |
на начало отчетного года |
на конец отчетного года |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Паи и акции других организаций |
510 |
||||
Облигации и другие долговые обязательства |
520 |
||||
Предоставленные займы |
530 |
||||
Прочие |
540 |
||||
Справочно: |
|||||
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги |
550 |
6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчет. год |
За пред. год |
1 |
2 |
3 |
4 |
Материальные затраты |
610 |
1 624 |
2 129 |
Затраты на оплату труда |
620 |
65 960 |
58 772 |
Отчисления на социальные нужды |
630 |
12 722 |
12 119 |
Амортизация |
640 |
19 979 |
22 985 |
Прочие затраты |
650 |
88 540 |
80 621 |
Итого по элементам затрат |
660 |
188 825 |
176 626 |
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): |
670 |
||
расходов будущих периодов |
680 |
||
резервов предстоящих расходов |
690 |
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
Наименование показателя |
Код стр. |
Причитается по расчету |
Израсходовано |
Перечислено в фонды |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Отчисления в государственные внебюджетные фонды: |
||||
в Фонд социального страхования |
710 |
1 398 |
610 |
774 |
в Пенсионный фонд |
720 |
10 059 |
9 851 |
|
в Фонд занятости |
730 |
|||
на медицинское страхование |
740 |
1 266 |
1 237 |
|
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды |
750 |
x |
||
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды |
750 |
|||
Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий |
755 |
|||
Среднесписочная численность работников |
760 |
174 |
||
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг |
770 |
1 702 |
||
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации |
780 |
- |
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2002 год
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К
бухгалтерской отчетности
ЗАО "ГОЛДЕН ЛАЙН"
ЗА 2002ГОД
Общие сведения
ЗАО "Голден Лайн" было создано в 1993 г
ЗАО "Голден Лайн" зарегистрировано по адресу: г.Москва, ул.Щепкина , д.51/4, стр.1.
В 2002 г. произошла смена акционеров ЗАО "Голден Лайн".
В сентябре 2002 г. компания "Ньюбридж Нетворкс ГмбХ" продала свои акции (50% уставного капитала) акционерной корпорации "Система".
В декабре 2002 г. ОАО "МГТС" (50% уставного капитала) и акционерная корпорация "Система" продали свои акции ЗАО "МТУ-Интел"
Таким образом, доля ЗАО "МТУ-Интел" в уставном капитале составляет 100 %;
По состоянию на 31.12.2002 г. размер Уставного капитала 50 млн. руб.
Органами управления ЗАО "Голден Лайн", кроме собрания акционеров, являются совет директоров и генеральный директор.
Совет директоров состоит из 4 человек:
Васильев В.В. - Генеральный директор ЗАО "Голден Лайн",
Алимбеков С.С.- Генеральный директор ЗАО "МТУ-Информ",
Сидоров В.В.- первый заместитель Генерального директора по финансам и инвестициям АО "Система-Телеком",
Репин Н.Н. - Генеральный директор ЗАО "МТУ-Интел",
Единоличным исполнительным органом является генеральный директор.
ЗАО "Голден Лайн" филиалов и представительств не имеет.
Среднегодовая численность ЗАО "Голден Лайн" в 2002 году составила 174 человека. ( В 2001 г.-170 человек).
ЗАО "Голден Лайн" осуществляет свою деятельность на основании Лицензий Государственного Комитета Российской Федерации по Связи и Информатизации № 11086, 17895, 18468, 20549.
Основными пользователями услуг ЗАО "Голден Лайн" являются:
1. Крупные российские операторы, использующие каналы ЗАО "Голден Лайн" для организации международных и междугородних каналов (АО "Ростелеком");
2. Банки и финансовыеи торговые системы;
3. Предприятия, к которым ЗАО "Голден Лайн" подключает их пользователей (ЗАО "Эквант"- оператор, ЗАО "Технический центр РТС"- провайдер российской торговой системы и др.);
4. Провайдеры Internet;
5. Другие пользователи.
Услуги, предоставляемые предприятием делятся на несколько видов:
1. Предоставление в аренду цифровых каналов связи:
- выделенные каналы по TDM-технологии со скоростями от 4,8 кбит/с до 2048 кбит/с,
- виртуальные каналы по технологии Frame Relay со скоростями доступа до 2048 кбит/с включительно,
- каналы по технологии ATM;
2. Предоставление услуг местной телефонной связи, а также доступ к услугам междугородней и международной связи;
3. Предоставление услуг речевой связи телематической службы передачи речевой информации;
4. Предоставление услуг передачи данных для доступа в сеть Internet.
Цифровые каналы предоставлялись для оказания следующих видов услуг:
- создание территориально-распределительных корпоративных сетей предприятий;
- подключение к глобальным сетям передачи данных и сетям интегрированного доступа к различным телекоммуникационным и информационным службам;
- подключение к узлам поставщиков услуг постоянного доступа к Internet;
- подключение к биржам, финансовым торговым и информационным системам;
- подключение к глобальным транспортным компьютерным системам;
- организация "последней мили" международных и междугородних арендованных каналов.
Количество предоставляемых каналов ЗАО "Голден Лайн" в течение 2002 года:
01.01.02 31.03.02 30.06.02 30.09.02 31.12.02
Каналы всех типов 2401 2474 2554 2694 2852
Зоной предоставления услуг является территория города Москвы и Московской области. Для их оказания предприятие ведет большое строительство и обслуживание московской цифровой наложенной сети высокоскоростных каналов на базе мультиплексорного оборудования и опто-волоконных линий связи.
Бухгалтерский отчет сформирован, исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, в частности, Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положений по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации.
Бухгалтерский учет на предприятии с 01 января 2000 года ведется с применением автоматизированной системы бухгалтерского учета "Scala".
Выручка
Бухгалтерский учет выручки ЗАО "Голден Лайн" ведется по отгрузке. Выручка от реализации услуг формируется в момент предоставления услуг. Услуга по предоставлению канала признается на дату включения канала, которая указывается в акте. Услуга по аренде канала предоставляется в течении месяца и признается выполненной последним числом месяца. В отчетности выручка отражена за минусом налога на добавленную стоимость и налога с продаж.
Поступления, признававшиеся выручкой от оказания услуг, увеличивались или уменьшались на суммовые разницы.
Объем оказанных услуг за 2001 год составил 369 859 тыс. руб.( за 2001год - 318 472 тыс. руб.).
Учет выручки ведется отдельно по каждому виду деятельности.
Информация о долях выручки, по описанным выше видам деятельности:
Вид деятельности Выручка2002г., тыс.руб. %, 2002г. Выручка2001 г., тыс.руб. %, 2001 г.
Предоставление в аренду цифровых каналов связи 342 082 92,5 307 834 96,7
Предоставление услуг по телефонии 17 930 4,8 9 016 2,8
Прочее 9 847 2,7 1 622 0,5
Затраты
Все затраты в течении года признаются в себестоимости в полном объеме, незавершенного производства не имеется.
В "Балансе" по строке "Затраты в незавершенном производстве" показан остаток изготовленных ранее полуфабрикатов к телефонным аксессуарам.
Учет затрат по каждому виду деятельности ведется отдельно.
Общехозяйственные затраты распределяются пропорционально выручке по каждому виду доходов предприятия.
Статьи, из которых формируются затраты приведены в таблице:
Наименование статьи Сумма затрат
2002 г. Сумма затрат
2001 г.
Тыс.руб. %% Тыс.руб. %%
Оплата труда 65 959 34.93 58,772 33.27
Налоги на ФОТ 12 719 6.74 12,119 6.86
Амортизация ОС и НМА 22 077 11.69 22,985 13.01
Расходные материалы 2 338 1.24 3,628 2.05
Услуги связи, аренда прямых проводов, каналов связи 30 916 16.37 27,002 15.29
Аренда канализации и комплекс ресурсов 15 607 8,27 12 882 7,30
Аудит, консультац.обслуживание, НИОКР 2 830 1.50 4,999 2.83
Медицинское и имущественное страхование 7 986 4.23 7,310 4.14
Охрана 4 028 2.13 3,513 1.99
Реклама 5 010 2.65 6,423 3.64
Налог на пользователей автодорог 3 683 1.95 3,188 1.80
Ремонтно-техническое обслуживание и содержание автотранспорта 6 677 3.54 8,715 4.93
Себестоимость товаров 1 161 0.61 - -
Прочее 7 833 4.15 5,090 2.89
Итого 188 825 100.00 176,626 100.00
Расходы будущих периодов
Расходы, произведенные ЗАО "Голден Лайн" в одном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражены как расходы будущих периодов.
Эти расходы списываются равномерно в течение периодов, к которым они относятся на счета учета затрат (20 и 26).
В составе расходов будущих периодов учитываются:
Наименование Сумма, тыс. руб.
2002 г. Сумма, тыс. руб.
2001 г.
Программы ЭВМ 10 674 12 165
Расходы на НИОКР 2 622 -
Прочее (лицензии, подписка) 42 49
Всего 13 338 12 214
Товарно-материальные ценности
Материально-производственные запасы оцениваются в сумме фактических затрат на приобретение. Оценка материальных ресурсов при списании в производство, на реализацию, ином выбытии производится по средневзвешенной себестоимости.
Основные средства
Объекты основных средств принимаются к учету по фактическим затратам на приобретение (сооружение). Амортизация основных средств начисляется линейным способом в соответствии с определённым по каждому основному средству сроку полезного использования, без применения ускоренной амортизации. Согласно статье 259 НК РФ по легковым автомобилям, имеющим первоначальную стоимость более 300 тыс. руб., основная норма амортизации применяется со специальным коэффициентом 0,5.
Основные средства предприятия делятся на несколько групп:
Основные средства, принятые к учету до 2002 г:
1. Основные средства общехозяйственного назначения с нормой амортизации 6,07-14,3%
2. Мультиплексорное оборудование с нормой амортизации 10 %;
3. Кабельные сооружения с нормой амортизации 5 %;
4. Модемное оборудование с нормой амортизации 10 %;
5. Здание с нормой амортизации 1 %.
Основные средства, принятые к учету в течение 2002 г. относятся к амортизационным группам согласно Постановления Правительства №1 от 01.01.02 г. "Классификация основных средств, включаемых в амортизационные группы":
1. Основные средства общехозяйственного назначения с нормой амортизации 7,06-32,43%
2. Мультиплексорное оборудование с нормой амортизации 9,92-19,67%;
3. Кабельные сооружения с нормой амортизации 9,92 %;
4. Модемное оборудование с нормой амортизации 9,92-19,67 %;
5. Здание с нормой амортизации 1 %.
В отчетности основные средства показаны по остаточной стоимости, т.е. за вычетом амортизации, накопленной за все время эксплуатации, составившей 281 996 тыс. руб.
На начало отчетного года Общество провело переоценку основных средств по следующим группам:
1. Здание
2. Кабельные сооружения.
Переоценка отражена в учете на основании заключения независимого оценщика ООО "Лаборатория Инвестиций "Лабрейт".
Наименование группы Сумма дооценки по счету 01 "Основные средства" тыс. руб. Сумма дооценки по счету 02 "Амортизация основных средств" тыс. руб.
Здание 58 585 1 691
Кабельные сооружения 47 866 11 768
Итого 106 450 13 458
Согласно ст. 257, п.1 НК РФ, переоценка основных средств в целях налогообложения прибыли принималась в размере 30% от восстановительной стоимости соответствующих объектов основных средств, отраженных в бухгалтерском учете по состоянию на 1 января 2001 г.
Начисленные до принятия к учету объектов основных средств проценты по кредитам, привлеченным для финансирования этих объектов, включены в первоначальную стоимость их.
Строительство опто-волоконных кабельных сооружений (линий связи) ведется с привлечением подрядчиков ( ООО "АТС-СТРОЙ", ЗАО "ВОЛС", ЗАО "ВОЛС-СЕРВИС", ЗАО "МТУ-ИНТЕЛ").
Основными поставщиками оборудования являются ЗАО "Алкатель", ЗАО "Телеком Транспорт АДС", ЗАО "Перспективные технологии плюс" и ЗАО "Рейс-Коммуникейшн", ООО "ДИОНА Сервис Телеком", ООО "Ньюбридж Систем Интегрейшн".
Прибыль от выбытия основных средств составила 858 тыс. руб.
В 2002 г. было изменение учетной политики в части учета малоценных и быстроизнашивающихся предметов. Изменение в учете произошло в связи с переходом на новый план счетов. В соответствии с приказом № 94н от 31.10.2000 г. балансовый счет №12 "Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы" в учете не используется. Имущество, числящееся на счете "МБП" переведено в состав основных средств
Кредиты и займы
По состоянию на 31.12.02г. ЗАО "Голден Лайн" имеет следующие остатки непогашенных кредитов:
1. Краткосрочные кредиты
а) кредит "Банка-Москвы" в сумме 4 750 000,00 руб по кредитному договору № 23-108/15/222-02-КР/ЗА/1 от 24.06.02 со сроком возврата до 30.06.03г.,предоставленный на пополнение оборотных средств в сумме 8 000 000,00 руб.
б) кредит "Банка-Москвы" в сумме 10 000 000,00 руб по кредитному договору № 23-108/15/459-02-КР от 15.12.02г. со сроком возврата до 15.12.03г.,предоставленный на пополнение оборотных средств в сумме 10 000 000,00 руб.
в) кредит "Альфа-банка" в сумме 828 000 дол.США по кредитному договору № 86263 об открытии кредитной линии от 26.12.02г. со сроком возврата до 25.12.03г.,предоставленный для оплаты оборудования ,приобретаемого по договору DT/GL №01-10-01, заключенного с ЗАО "Датател".
2. Долгосрочные кредиты
-кредит "Альфа-банка" в сумме 563 439,00 дол.США по кредитному договору № 86263 об открытии кредитной линии от 26.12.02г. со сроком возврата до 25.05.04г. для приобретения оборудования у ЗАО "Датател".
В течении 1 квартала 2002г. был погашен остаток краткосрочного кредита в размере 600 тыс. дол.США, предоставленного в 1998 году компанией Export Development Corporation ( канадская правительственная корпорация по развитию экспорта) для приобретения мультиплексорного оборудования у компании "Ньюбридж Нетворкс Корпорейшен" (Канада).
В течении 2002г . был погашен остаток краткосрочного кредита в размере 3 500 000 дол.США , предоставленного АКБ "МБРР".
В балансе задолженность по кредитным обязательствам отражена с учетом начисленных, но неоплаченных по состоянию на 31.12.02 процентов. В приложении к балансу № 5 движение заемных средств отражено без учета процентов по заемным средствам.
Всего за 2002 год было начислено процентов по кредитам:
- Кредит Export Development Corporation - 2 451,98 дол. США
- Кредит "Альфа-банка" - 2 382,60 дол. США.
- Кредит АКБ "МБРР" - 325 530,96 дол. США.
- Кредит "Банка-Москвы" №1 - 800 157,65 руб.
- Кредит "Банка-Москвы" №2 - 90 410,96 руб.
Активы и обязательства в иностранной валюте
При учете хозяйственных операций, совершенных в иностранной валюте, применялся официальный курс рубля, установленный ЦБ России, действовавший в день совершения операции.
Возникающие курсовые разницы ежемесячно относились на счет прибылей и убытков. Всего за 2002 год убыток от курсовых разниц составил 7 623 тыс. руб., а прибыль составила 617 тыс. руб.
Денежные активы и обязательства, стоимость которых выражена в иностранной валюте, отражены в бухгалтерском отчете в суммах, исчисленных исходя из официального курса рубля, действовавшего на 31 декабря 2001 года и составившего 31,7844 рублей за 1 доллар США.
Дебиторская и кредиторская задолженность
Задолженность покупателей и поставщиков определялась в соответствии с ценами, установленными в договорах.
1. Дебиторская задолженность:
Более 6 месяцев До 3 месяцев До 5 месяцев Более 5 месяцев Всего
Покупатели и прочие дебиторы 7260 171 79 7 510
Поставщики 46 097 667 2187 48 951
Итого 53 357 838 2 266 56 461
2. Кредиторская задолженность:
До 3 месяцев До 5 месяцев Более 5 месяцев Всего
Покупатели 39 127 - 38 39 165
Поставщики и прочие кредиторы 14 643 2 318 37 822 54 783
Итого 53 770 2 318 37 860 93 948
В состав кредиторской задолженности покупателей сроком более 5 месяцев входят авансы, полученные от покупателей. В состав кредиторской задолженности прочих кредиторов сроком более 5 месяцев входит задолженность по договору долгосрочной аренды с правом выкупа с "Алкатель Канада Инкорпорейшн" .
Просроченных дебиторских и кредиторских задолженностей нет. В связи с отсутствием сомнительной ко взыманию задолженности ЗАО "Голден Лайн" резервовпо сомнительным долгам не создает.
Операционные и внереализационные доходы и расходы
Расходы по выплате процентов по кредитам и займам составили 11 138 тыс. руб. (2001 г. 22 511 тыс.руб.)
В таблицах приведена структура операционных и внереализационных доходов и расходов:
1. Операционные доходы
Наименование статьи Сумма, 2002 г.
тыс. руб. %, 2002 г. Сумма, 2001 г.
тыс. руб. %, 2001 г.
Выбытие ТМЦ и ОС 1 691 82,69 379 41,02
Доходы от сдачи имущества в аренду - - 453 49,03
Прочее 354 17,31 92 9,95
Всего операционных доходов 2 045 924
2. Операционные расходы
Наименование статьи Сумма, 2002 г.
тыс. руб. %, 2002 г. Сумма, 2001 г.
тыс. руб. %, 2001 г.
Налоги на имущество и рекламу 4 636 68,95 3 449 71,35
Убытки от реализации валюты 869 12,92 679 14,05
Выбытие ТМЦ и ОС 821 12,20 331 6,85
Прочее 398 5,93 375 7,75
Всего операционных расходов 6 724 4834
3. Внереализационные доходы
Наименование статьи Сумма, 2002 г.
тыс. руб. %, 2002 г. Сумма, 2001 г.
тыс. руб. %, 2001 г.
Оплата ранее списанной задолженности - 659 44 ,35
Полученные пени по хоз.договорам 92 8,30 284 19,11
Курсовая разница 617 55,63 108 7,27
Прочее 401 36,07 435 29,27
Всего внереализационных доходов 1 110 1 486
4. Внереализационные расходы
Наименование статьи Сумма, 2002 г.
тыс. руб. %, 2002 г. Сумма, 2001 г.
тыс. руб. %, 2001 г.
Курсовая разница 7 623 55,23 13 995 65,12
Списание дебиторской задолженности 857 6,21 3 427 15,94
Расходы на социальные мероприятия 1 791 12,97 1 312 6,10
Прочее 3 532 25,59 2 759 12,84
Всего внереализационных расходов 13 803 21 493
Прибыль
Прибыль от продаж за 2002 год составила 181 034 тыс. руб. Увеличение прибыли от продаж по сравнению с 2001 годом (141 846 тыс. руб.) обусловлено более быстрым темпом роста доходов при менее значительном темпе роста себестоимости, оказываемых услуг.
Сумма нераспределенной прибыли отчетного года составила 126 336 тыс. руб. и отражена по строке 470 Баланса и по строке 190 "Отчета о прибылях и убытках". (2001 г. - 71 259 тыс. руб.)
Согласно учредительным документам ЗАО "Голден Лайн" имеет право формировать фонды в соответствии с законодательством. Учитывая наличие на начало отчетного года убытка прошлых лет в размере 83 494 тыс. руб., в 2002 г. фонды не формировались. В соответствии с решением акционеров дивиденды за 2001 г. не начислялись.
Прибыль на акцию
Базовая прибыль, т.е. прибыль, остающаяся после налогообложения и других обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды, для расчета прибыли на акцию составляет 126 336 тыс. руб.
Общее количество акций составляет 10 млн. шт. номиналом 5 руб.
Средневзвешенное количество обыкновенных акций составляет 10 млн. шт.
Таким образом, базовая прибыль на акцию составляет 12,63 руб. за 2002 г.
Аффилированные лица
В отчетном году ОАО "МГТС", являющееся аффилированным лицом до декабря 2002 г., оказывало ЗАО "Голден Лайн" услуги по предоставлению комплекса ресурсов. Объем предоставляемых услуг в 2002 г. составил 9 040 тыс. руб., что составляет 4,82 % затрат (в 2001 году - 8 497 тыс. руб. и 4,81 % соответственно). Также в 2002 г. у Спец. узла ОАО "МГТС" арендовались прямые провода на сумму 13 310 тыс.руб. Телефонные узлы ОАО "МГТС" предоставляли услуги связи и аренду телефонной канализации на сумму 6 102 тыс. руб. Всего оказанные услуги ОАО "МГТС" в 2002 году составили 15,16 % затрат. При заключении договора между ЗАО "Голден Лайн" и ОАО "МГТС" применялись действующие в ОАО "МГТС" тарифы для данного вида услуг. По состоянию на 31 декабря 2002 года расчеты за услуги не были завершены на сумму 11 066 тыс. руб.
В связи со сменой акционеров в 2002 г. аффилированными лицами Общества стали ЗАО "МТУ-Интел и ЗАО "МТУ-Информ"
ЗАО "МТУ-Информ" предоставляло в аренду каналы. Объём предоставляемых услуг составил в 2002 г. 438 тыс. руб.
ЗАО "МТУ-Интел" выполнило строительство ВОЛС на сумму 224 тыс. руб.
Также ЗАО "Голден Лайн" оказывало услуги аффилированным лицам:
Аренда каналов: ОАО "МГТС"-1 522 тыс. руб., ЗАО "МТУ-Интел" -17 тыс. руб.
ЗАО "МТУ-Информ" сдана в аренду часть офисных помещений ЗАО "Голден Лайн".Договор заключен на срок 5 лет. Арендная плата за 2002 год составила
6 498 тыс. руб.
Чистые активы
По итогам 2002 года чистые активы ЗАО "Голден Лайн" увеличились на 219 328 тыс. руб. и составили сумму 206 856 тыс. руб.
Значительный рост чистых активов произошел в результате проведения переоценки основных средств, а также увеличения объема чистой прибыли. Величина чистых активов отражена в отчете об изменениях капитала (ф.3).
Учитывая правила составления бухгалтерской отчетности, переоценка, проведенная по состоянию на 01.01.2003 г. отражается в отчетности как входящее сальдо. Так по строке 020 "Добавочный капитал" в отчетности на конец 2001 г. отражена сумма 21 022 тыс. руб, а в отчетности на начало 2002 г. 114 014 руб. Разница 92 992 тыс. руб составляет величину дооценки основных средств. Также на сумму дооценки скорректирована величина чистых активов на начало года.
Налоги
В 2002 г. Общество перешло на учет выручки от реализации в целях налогообложения с метода по оплате на метод начисления. Неоплаченная выручка по состоянию на 01.01.2002 г. включена в состав доходов налоговой базы переходного периода по налогу на прибыль.
Учет выручки от реализации в целях налогообложения в 2002 году велся по оплате только по налогу на добавленную стоимость и налогу на пользователей автодорог.
По налогу на прибыль в течение 2002 года применялась льгота на погашение убытка 1998 г. в сумме 46 277 тыс. руб. Остаток неиспользованной льготы на 01.01.03 г. составил 104 106 тыс. руб.
ЗАО "Голден Лайн" в 2002 году применяло льготу по налогу на имущество согласно Закона РФ от 31.12.1991 г. № 2030-1 п. Г ч. 1 ст. 5 в отношении линий связи:
(тыс. руб.)
01.01.02 г.
01.04.02 г. 01.07.02 г. 01.10.02 г.
01.01. 03 г.
Остаточная стоимость льготируемого имущества 72 262 71 326 70 990 70 847 70 291
Условные обязательства и события после отчетной даты
14 февраля 2003 г. произошел пожар на АТС-288 ОАО "МГТС", где было установлено оборудование ЗАО "Голден Лайн". В результате пожара пострадало оборудование, остаточная стоимость которого составила 607 тыс. руб.
Изменения в учетной политике
На 2003 г. не планируется внесение изменений в учетную политику.
Применимость допущения непрерывности деятельности предприятия
При формировании учетной политики на отчетный год руководство исходило из допущения о том, что предприятие будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности, а следовательно, обязательства будут погашены в установленном порядке.
Генеральный директор В.В. Васильев
Главный бухгалтер Т.П. Верхова
Прочая информация по бухгалтерской отчетности за 2002 год
отсутствует
Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2002 год
По мнению ЗАО "Делойт и Туш СНГ ", проводившего аудит бухгалтерской отчетности ЗАО "Голден Лайн" за 2002 год, бухгалтерская отчетность достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов и пассивов Компании по состоянию на 31 декабря 2002 г. и финансовых результатов ее деятельности за 2002 год исходя из Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 г. №34-н.
ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за I квартал 2003 года
Комментарий отсутствует
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Об учетной политике предприятия
Бухгалтерский учет на предприятии ведет бухгалтерия предприятия с использованием компьютерной системы бухгалтерского учета.
Бухгалтерский учет вести по рабочему плану счетов, сформированному на основе Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, утвержденной Приказом Министерства финансов РФ от 01.10.2000 № 94н. По мере необходимости возможно введение дополнительных субсчетов, не противоречащих действующему законодательству.
Первичные документы принимать к учету, если они составлены по утвержденным законодательством формам. Перечень и форма документации для внутренней отчетности по операциям, для которых не установлена стандартная форма, устанавливается предприятием.
Перечень лиц, имеющих право подписи первичных документов, утверждает Генеральный директор по согласованию с главным бухгалтером.
Основные средства предприятия делить на виды:
1. Автотранспорт
2. Сооружения и здания
3. Оргтехника
4. Мебель
5. Специальное оборудование МЦНС
6. Измерительное оборудование
7. Офисное оборудование
8. Оборудование связи
9. Производственные установки
10. Кино, аудио, видео аппаратура
11. Библиотека
12. Автооборудование
13. Непроизводстенные ОС
14. Инструмент
15. Мультиплексоры
16. Кабельные сооружения
17. Долгосрочно арендуемое оборудование
18. Модемное оборудование
19. Оборудование связи в запасе
20. ОС общехозяйственные в запасе
Каждый вид основных средств делится на группы в зависимости от срока полезного использования на основании Постановления Правительства РФ № 1 от 01.01.02.
Амортизационные отчисления начислять исходя из восстановительной стоимости и группы основных средств основных фондов линейным способом.
Амортизационные отчисления по основным средствам, введенным в эксплуатацию до 01.01.02, начисляются исходя из восстановительной стоимости основных фондов и единых норм амортизационных отчислений, утвержденных Постановлением Совета Министров СССР от 22.10.90 г. № 1072.
Объекты основных средств принимать к учету по фактическим затратам на их приобретение (сооружение).
Дата ввода в эксплуатацию основного средства указывается в акте приемки-передачи (внутреннего перемещения) основных средств на основании акта установки оборудования.
Проводить переоценку групп однородных объектов основных средств по текущей (восстановительной) стоимости путем индексации или прямого пересчета по документально подтвержденным рыночным ценам.
Сумму дооценки объекта основных средств в результате переоценки зачислять в добавочный капитал.
Фактические затраты на ремонт основных производственных фондов включать по мере производства ремонта в себестоимость продукции текущего отчетного периода.
Основным видом оборудования предприятия является мультиплексорное и модемное оборудование, на базе которого осуществляется предоставление высокоскоростных каналов передачи данных в аренду.
Перечень комплектующих, входящих в состав основных средств, утверждается Генеральным директором согласно их технологическому описанию. Мультиплексорное и модемное оборудование отражается в бухгалтерском учете как сложные объекты, имеющие свой индивидуальный код, состоящие из комплектующих, имеющих свои инвентарные номера. Такой подход обусловлен тем, что в зависимости от технологической потребности, технического и морального состояния мультиплексорное и модемное оборудование могут демонтироваться и перемещаться по сложным объектам. В связи со спецификой предоставляемой услуги и применяемого оборудования работы по установке и демонтажу мультиплексорного и модемного оборудования проводятся ежемесячно.
Начислять амортизацию по мультиплексорному и модемному оборудованию в составе сложных объектов по каждому инвентарному номеру. Комплектующее оборудование, стоимостью менее 10000 руб. не списывается на затраты в момент ввода в эксплуатацию, так как является частью сложного объекта и амортизируется в течение срока полезного использования.
Монтаж мультиплексорного оборудования, в комплектации, необходимой для ввода в эксплуатацию, производится подрядным способом. Стоимость монтажных и пусконаладочных работ относить на увеличение стоимости объекта.
Программное обеспечение, необходимое для функционирования или модернизации мультиплексорного оборудования амортизируется в течение срока полезного использования соответствующего оборудования.
Нематериальные активы принимать к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости.
Первоначальная стоимость нематериальных активов, приобретенных за плату, определяется как сумма фактических расходов на приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации).
Первоначальная стоимость нематериальных активов, внесенных в счет вклада в уставный (складочный) капитал организации, определяется исходя из их денежной оценки, согласованной учредителями (участниками) организации, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.
Первоначальная стоимость нематериальных активов, полученных организацией по договору дарения (безвозмездно), определяется исходя из их рыночной стоимости на дату принятия к бухгалтерскому учету.
Первоначальная стоимость нематериальных активов, полученных по договорам, предусматривающим исполнение обязательств (оплату) неденежными средствами, определяется исходя из стоимости товаров (ценностей), переданных или подлежащих передаче организацией. Стоимость товаров (ценностей), переданных или подлежащих передаче организацией, устанавливают исходя из цены, по которой в сравнимых обстоятельствах обычно организация определяет стоимость аналогичных товаров (ценностей).
Срок полезного использования и норма амортизации нематериальных активов определяются организацией при принятии объекта к бухгалтерскому учету.
Определение срока полезного использования нематериальных активов производится исходя из:
- срока действия патента, свидетельства и других ограничений сроков использования объектов интеллектуальной собственности согласно законодательству Российской Федерации;
- ожидаемого срока использования этого объекта, в течение которого организация может получать экономические выгоды (доход).
Для отдельных групп нематериальных активов срок полезного использования определяется исходя из количества продукции или иного натурального показателя объема работ, ожидаемого к получению в результате использования этого объекта.
По нематериальным активам, по которым невозможно определить срок полезного использования, нормы амортизационных отчислений устанавливаются в расчете на двадцать лет (но не более срока деятельности организации).
Амортизацию по нематериальным активам начислять линейным способом исходя из норм, исчисленных на основе срока их полезного использования. В бухгалтерском учете погашение стоимости нематериальных активов производить путем накопления сумм амортизационных отчислений на отдельном счете (05).
Расходы по НИР и НИОКР отражать в бухгалтерском учете в соответствии с ПБУ 17/02 "Учет расходов на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы". Единицей бухгалтерского учета по
НИОКР и НИР является инвентарный объект, учитываемый на счете 97 в сумме фактических расходов, которые подлежат списанию линейным способом на затраты в течение 3 лет с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором завершены такие исследования ( отдельные этапы исследований).
Материально-производственные запасы оценивать в сумме фактических затрат на их приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость.
В бухгалтерском учете процесс приобретения и заготовления расходных материалов, запчастей и инвентаря, отражать с применением счета 10 с оценкой по фактической себестоимости. Приобретение комплектующих для формирования мультиплексоров отражать с применением счета 07 с оценкой по фактической себестоимости.
Фактическая себестоимость запасов при их изготовлении собственными силами предприятия определяется исходя из фактических затрат, связанных с производством данных запасов. Оценку материальных ресурсов при списании в производство производить по средней себестоимости.
Себестоимость производимой готовой продукции и полуфабрикатов формировать из фактически произведенных затрат на их изготовление.
Отпускать готовую продукцию и полуфабрикаты по средней себестоимости.
Оценку товаров, приобретенных для продажи производить по покупной стоимости. Стоимость проданных товаров определять по средней себестоимости в разрезе номенклатуры товаров.
Единицей материально-производственных запасов является номенклатурный номер.
Для учета материально-производственных запасов в бухгалтерии вести карточки количественно-суммового учета, открываемые на каждый номенклатурный номер. В карточках отражается движение материально-производственных запасов на основании первичных документов (приходных, расходных, на внутренние перемещения). На основании карточек составляются оборотные ведомости отдельно по каждому складу и подразделению.
Затраты, произведенные предприятием в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются в бухгалтерском балансе как расходы будущих периодов и подлежат списанию равномерно в течение периода, к которому они относятся.
Расходы предприятия по обычным видам деятельности в течение года признаются в себестоимости в сумме, исчисленной в денежном выражении, равной величине оплаты в денежной и иной форме или величине кредиторской задолженности. Расходы списываются в полном объеме, без остатка незавершенного производства.
Для учета затрат на производство и калькулирования себестоимости применяется котловой метод.
При введении нового вида услуг составлять описание формирования себестоимости услуги, утверждаемое Генеральным директором.
Основанием для включения понесенных расходов по договорам с регулярным оказанием услуг в состав затрат являются счета-фактуры, выставленные исполнителями по таким договорам на имя предприятия по мере оказания услуг.
Общехозяйственные (управленческие) расходы в полном объеме ежемесячно учитывать в общей себестоимости оказанных услуг, выполненных работ, проданной продукции с распределением пропорционально выручке по каждому виду деятельности предприятия в корреспонденции Д20-К26.
Коммерческие расходы признавать в себестоимости оказываемых услуг полностью в отчетном году их признания в качестве расходов по обычным видам деятельности, учитывать на счете 44 и ежемесячно относить на общехозяйственные расходы Д26-К44.
Доходы предприятия делятся на доходы от обычных видов деятельности (выручка), операционные и внереализационные доходы.
Бухгалтерский учет выручки вести по мере отгрузки на основании выставляемых счетов-фактур. Выручку от реализации услуг формировать в момент предоставления услуг. Услугу по предоставлению канала признавать на дату включения канала, которая указывается в акте. Услуга по аренде канала предоставляется в течение месяца и признается выполненной последним числом месяца. При оказании услуги по аренде канала неполный месяц, расчет вести из количества календарных дней в этом месяце и признавать выручку на последний день фактического оказания услуг.
Учет затрат и доходов вести отдельно по каждому виду предоставляемых услуг.
Учет кредитных обязательств и займов вести на счетах учета долгосрочных и краткосрочных кредитов. Перевод долгосрочной задолженности по полученным займам и кредитам в краткосрочную производится в момент, когда по условиям займа и (или) кредита до возврата суммы долга остается 365 дней. Проценты по заемным и (или) кредитным обязательствам учитывать на отдельных субсчетах соответствующих срочности кредитов и займов счетов.
Пересчет статей баланса, выраженных в иностранной валюте в рубли производить на дату совершения операции в иностранной валюте, а также на дату составления бухгалтерской отчетности по курсу иностранной валюты, котируемой Центральным банком РФ.
Денежную оценку имущества, обязательств и хозяйственных операций вести в суммах без округления до целых рублей.
Резервы предстоящих расходов и по сомнительным долгам не создаются.
Проводить инвентаризацию в соответствии с законодательством.
Формировать фонды накопления, потребления и др., согласно законодательству и учредительным документам.
Налоговый учет на предприятии ведет бухгалтерия предприятия с использованием компьютерной системы бухгалтерского учета. Основанием для ведения налогового учета является Налоговый Кодекс РФ, а также другие нормативные акты.
Рабочий план счетов построен с учетом налогового законодательства.
Для осуществления налогового учета в рабочий план счетов введены дополнительные субсчета. Таким образом, налоговый учет ведется на основании данных регистров бухгалтерского учета.
Амортизация по основным средствам, введенным в эксплуатацию до и после 01.01.02, начисляется для целей налогового учета в соответствии с главой 25 Налогового Кодекса РФ.
Деление основных средств на амортизационные группы осуществляется на основании данных соответствующих подразделений предприятия и утверждается приказом.
Налоговый учет выручки для расчета налога на прибыль ведется по методу начисления. Налоговый учет для расчета налога на добавленную стоимость ведется по "оплате".
В случае изменения законодательства Российской Федерации или нормативных актов по бухгалтерскому и налоговому учету руководствоваться введенными изменениями.
Генеральный директор В. В. Васильев
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
Коды |
|||||
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
на 31 марта 2003 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Нематериальные активы (04, 05) |
110 |
||
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы |
111 |
||
организационные расходы |
112 |
||
деловая репутация организации |
113 |
||
Основные средства (01, 02, 03) |
120 |
307 392 |
315 379 |
земельные участки и объекты природопользования |
121 |
||
здания, машины и оборудование |
122 |
307 392 |
315 379 |
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61) |
130 |
13 954 |
100 618 |
Доходные вложения в материальные ценности (03) |
135 |
||
имущество для передачи в лизинг |
136 |
||
имущество, предоставляемое по договору проката |
137 |
||
Долгосрочные финансовые вложения (06,82) |
140 |
||
инвестиции в дочерние общества |
141 |
||
инвестиции в зависимые общества |
142 |
||
инвестиции в другие организации |
143 |
||
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев |
144 |
||
прочие долгосрочные финансовые вложения |
145 |
||
Прочие внеоборотные активы |
150 |
||
ИТОГО по разделу I |
190 |
321 346 |
415 997 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Запасы |
210 |
14 404 |
32 368 |
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) |
211 |
375 |
3 338 |
животные на выращивании и откорме (11) |
212 |
||
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |
213 |
5 |
5 |
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) |
214 |
686 |
805 |
товары отгруженные (45) |
215 |
||
расходы будущих периодов (31) |
216 |
13 338 |
28 220 |
прочие запасы и затраты |
217 |
||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) |
220 |
5 106 |
21 256 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
||
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
231 |
||
векселя к получению (62) |
232 |
||
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
233 |
||
авансы выданные (61) |
234 |
||
прочие дебиторы |
235 |
||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
57 301 |
19 462 |
покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
241 |
7 510 |
9 002 |
векселя к получению (62) |
242 |
||
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
243 |
||
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) |
244 |
||
авансы выданные (61) |
245 |
48 951 |
9 425 |
прочие дебиторы |
246 |
840 |
1 035 |
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) |
250 |
||
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
251 |
||
собственные акции, выкупленные у акционеров |
252 |
||
прочие краткосрочные финансовые вложения |
253 |
||
Денежные средства |
260 |
684 |
5 804 |
касса (50) |
261 |
7 |
|
расчетные счета (51) |
262 |
677 |
2 807 |
валютные счета (52) |
263 |
2 997 |
|
прочие денежные средства (55, 56, 57) |
264 |
||
Прочие оборотные активы |
270 |
||
ИТОГО по разделу II |
290 |
77 495 |
78 890 |
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) |
300 |
398 841 |
494 887 |
ПАССИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|||
Уставный капитал (85) |
410 |
50 000 |
50 000 |
Добавочный капитал (87) |
420 |
139 410 |
139 410 |
Резервный капитал (86) |
430 |
||
резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
||
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
||
Фонд социальной сферы (88) |
440 |
||
Целевые финансирование и поступления (96) |
450 |
||
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |
460 |
42 842 |
42 842 |
Непокрытый убыток прошлых лет (88) |
465 |
||
Нераспределенная прибыль отчетного года (88) |
470 |
33 253 |
|
Непокрытый убыток отчетного года (88) |
475 |
||
ИТОГО по разделу III |
490 |
232 252 |
265 505 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
Займы и кредиты (92, 95) |
510 |
17 909 |
99 530 |
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
511 |
17 909 |
99 530 |
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
512 |
||
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
||
ИТОГО по разделу IV |
590 |
17 909 |
99 530 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
Займы и кредиты (90, 94) |
610 |
41 143 |
37 716 |
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
611 |
41 143 |
37 716 |
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
612 |
||
Кредиторская задолженность |
620 |
107 537 |
92 136 |
поставщики и подрядчики (60, 76) |
621 |
54 783 |
50 218 |
векселя к уплате (60) |
622 |
||
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) |
623 |
||
задолженность перед персоналом организации (70) |
624 |
4 212 |
6 613 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625 |
760 |
1 745 |
задолженность перед бюджетом (68) |
626 |
6 599 |
4 068 |
авансы полученные (64) |
627 |
39 165 |
28 192 |
прочие кредиторы |
628 |
2 018 |
1 300 |
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) |
630 |
||
Доходы будущих периодов (83) |
640 |
||
Резервы предстоящих расходов (89) |
650 |
||
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
||
ИТОГО по разделу V |
690 |
148 680 |
129 852 |
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |
700 |
398 841 |
494 887 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
Арендованные основные средства (001) |
910 |
||
в том числе по лизингу |
911 |
||
Товарно - материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) |
920 |
||
Товары, принятые на комиссию (004) |
930 |
146 |
146 |
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) |
940 |
6 823 |
6 823 |
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008) |
950 |
||
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009) |
960 |
20 326 |
20 326 |
Износ жилищного фонда (014) |
970 |
||
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015) |
980 |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Коды |
|||||
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
на 31 марта 2003 г. |
Дата (год, месяц, число) |
||||
Организация: Закрытое акционерное общество "Голден Лайн" |
по ОКПО |
07543360 |
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
7702046601 |
|||
Вид деятельности: связь |
по ОКДП |
84200, 95120, 95300, 61124, 95630, 72200 |
|||
Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество/частная |
по ОКОПФ/ОКФС |
67/34 |
|||
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
по отгрузке
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
102 516 |
84 808 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
29 915 |
24 346 |
Валовая прибыль |
029 |
72 601 |
60 462 |
Коммерческие расходы |
030 |
2 146 |
|
Управленческие расходы |
040 |
26 600 |
18 166 |
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040)) |
050 |
43 855 |
42 296 |
II. Операционные доходы и расходы |
|||
Проценты к получению |
060 |
||
Проценты к уплате |
070 |
989 |
4 021 |
Доходы от участия в других организациях |
080 |
||
Прочие операционные доходы |
090 |
742 |
201 |
Прочие операционные расходы |
100 |
3 236 |
1 538 |
III. Внереализационные доходы и расходы |
|||
Внереализационные доходы |
120 |
1 406 |
384 |
Внереализационные расходы |
130 |
577 |
5 163 |
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130) |
140 |
41 201 |
32 159 |
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи |
150 |
7 341 |
5 676 |
Прибыль (убыток) от обычной деятельности |
160 |
33 860 |
26 483 |
IV. Чрезвычайные доходы и расходы |
|||
Чрезвычайные доходы |
170 |
||
Чрезвычайные расходы |
180 |
607 |
|
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180)) |
190 |
33 253 |
26 483 |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании |
210 |
||||
Прибыль (убыток) прошлых лет |
220 |
||||
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
230 |
||||
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте |
240 |
||||
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода |
250 |
||||
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности |
260 |
Прочая информация по бухгалтерской отчетности за I квартал 2003 года
отсутствует